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Versicherungswesens

(Versicherungs-Betriebslehre)

Von

Dr. Hans Hilbert

Biblioteka Politechniki Krakowskiej

100000298066

Sammlung Göschen

Technik

Die technische Durchführung einer Versicherung.

Die technische Behandlung der wichtigsten Versicherungszweige.

1. Sofort beginnende Leibrente.

2. Versicherungsantrag.

Versicherlillgsmathemaiik

Technik

des Versicherungswesens

(Versicherungs-Betriebslehre)

Von

Dr. Hans Hilbert

Assistent an der Wissenschaftlichen Statistischen Abteilung der Reichsbank in Berlin

Berlin und Leipzig

G. I. Göschen'sche Verlagshandlung G. m. b. H.

1914

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LlNe Rechte, namentlich das Übersetzungsrecht, . von der Verlagshandlung vorbehalten.

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Druck

der Spamerschen Buchdruckerei in Leipzig

Inhaltsverzeichnis.

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Einleitung............................

1.    Begriff, Wesen und Zweck der Versicherung ............

2.    Gegenstand der Versicherung. .................. .

Erster Abschnitt. Die Organisation des Bersicherungs-gewerbes.

I. Organisationsformen....................

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1.    Öffentliche Versicherungsanstalten...............

2.    Privat-Versicherungsgesellfchaften...............

II. Die Dezentralisation im Versicherungsgewerbe

1.    nach innen (Organe der Verwaltung)..............

a)    Vorstand.........................

b)    Aussichtsrat........................

c)    Oberstes Organ......................

d)    Der übrige Verwaltungsapparat..............

2.    nach außen.........................

a)    Zweiganstalten......................

b)    Agenturen........................

III.    Die Zentralisationsidee im Bersicherungsgewerbe.....

1.    im versicherungsmäßigen Sinne................

2.    in kapitalistischer Beziehung..................

3.    Örtliche Zentralisation....................

4.    Verbände..........................

IV.    Das Personal........................

1.    Beamte des Innendienstes

a)    Direktoren........................

b)    Stellvertreter (Prokuristen).................

c)    Korrespondenten......................

d)    Buchhalter........................

e)    Mathematiker.......................

f)    Registratoren usw.....................

g)    Unterbeamte.......................

2.    Beamte des Außendienstes..................

V. Die Arbeitsverteilung in einer großen Versicherungsgesellschaft

A.    Zentrale..........................

1.    Versicherungstechnische-Bureaus

a)    Organisationsbureau..................

b)    Versicherungsabteilung.................

c)    Schad ensfallabteilung..................

d)    Mathematisch-statistisches Bureau.............

e)    Auskunftsbureau....................

f)    Rechnungsbureau....................

2.    Kaufmännische Bureaus

a)    Kasse.........................

b)    Hypothekenbureau...................

c)    Darlehens- und Rückkaufabteilung............

d)    Buchhalterei......................

B.    Agenturen.........................

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Zweiter Abschnitt. Die technische Durchführung einer Versicherung. (Versicherungswirtschaftliche Betriebsvorgänge.) 36

I. Die Aufnahme des Versicherungsnehmers

1.    Die Vorarbeit der Versicherungsgesellschaft...........

2.    Die Tätigkeit des Versicherungsnehmers

a)    Auswahl der Gesellschaft..................

b)    Wertermittlung >. .. ..    ..................... .    -

c)    Antrag .........................

3.    Technik des Versicherungsabschlusses

a)    Allgemeiner Geschäftsgang.................

b)    Technik der Prämien- und Reserveberechnung.........

c)    Rückversicherung. .....................

d)    Prämiensteuer    ..................

e)    Versicherungsvertrag (Police)................

II. Versicherungswirtschaftliche Vorgänge während der Versicherungsdauer

1.    Prämienzahlung ............. ..........

2.    Eintretende Veränderungen..................

a)    Änderungen der Vertragsbedingungen............

b)    Änderungen des Gefahrenzustandes.............

c)    Änderungen des Versicherungswertes . ...........

3.    Beendigung der Versicherung.................

III.    Der Schadensfall

1.    Maßnahmen des Versicherten

a)    Anzeigepflicht. . ......................

b)    Rettungspflicht......................

2.    Maßnahmen der Gesellschaft (Schadenstechnik)

a)    Feststellung des Schadens.................

b)    Abrechnung und Auszahlung................

IV.    Buchführung und Rechnungslegung

1.    Buchführung...... . ..................

2.    Rechnungslegung ......................

a)    Bilanz..........................

b)    Gewinn- und Berlustrechnung ...............

c)    Jahresbericht............ ...........

3.    Registerführung.......................

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Dritter Abschnitt. Die technische Behandlung der wichtigsten Bersicherungszweige. (Spezielle Betriebslehre.) A. Lebensversicherung

I. Formen...................

1.    Einfache Lebensversicherung aus den Todesfall

2.    Abgekürzte Lebensversicherung........

3.    Lebensversicherung auf Zeit .........

. 4. Reine Kapitalversicherung..........

5. Die Gewinnbeteiligung der Versicherten . . .

II. Die technischen Grundlagen der Lebensversicherung

1.    Versicherungsmäßige............

2.    Buchungstechnische (kaufmännische) ......

III. Die technische Durchführung

1.    Versicherungsbedingungen..........

2.    Antrag und Aufnahme . , . ,. ,. .. „. .. , . .

3.    Eintritt des Versicherungsfalls ........ .. ..

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IV. Die gesetzliche Einkommen-Steuerermäßigung auf Grund einer Lebensversicherung ...........................

B.    Rentenversicherung......................

1.    Sofort beginnende Leibrente .................

2.    Aufgeschobene Leibrente....................

3.    Technische Grundlagen.....................

C.    Unfallversicherung.....................

I. Einzelversicherung

1.    Bersicherungsgrundlagen . .................

2.    Technische Durchführung..................

3.    Schadensregulierung....................

II. Passagierversicherung.....................

D.    Haftpflichtversicherung ....................

1.    Arten............................

2.    Technische Grundlagen.....................

E.    Feuerversicherung I. Vertragsgrundlagen

1.    Gewöhnliche Feuerversicherung...............

2.    Chomag eversicherung....................

II. Technische Grundlagen

1.    Prämienberechnung....................

2.    Versicherungsantrag....................

3.    Schadensregulierung................... .

4.    Sicherheitsvorschriften für Fabriken u. gewerbliche Anlagen. . . 128

F.    Trans Portversicherung . . .

1.    Vertragsgrundlagen

a) Gegenstand der Versicherung h) Antrag..........

c)    Dauer..........

d)    Versicherungswert .....

e)    Schadensfall. .......

f)    Schadensermittlung ...

g)    Auszahlung...... .

2.    Technik der Prämienberechnung

G.    Sonstige Versicherungszweige

1.    Hagelversicherung.....:

2.    Vieh Versicherung.......

3.    Einbruchsdiebstahlversicherung .

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Vierter Abschnitt. Die Lebensversicherungsgeselljchasten als Kreditinstitute

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I. Kautionsdarlehen.........

II. Policendarlehen ..........

1.    bei den Lebensversicherungen ....

2.    bei den Unfallversicherungen ....

HI. Sonstige Darlehen.........

IV. Ausleihung von Hypothekengeldern

1.    Beleihungstechnik..........

2.    Darlehensantrag und -Bedingungen . V. Wechsel- und Lombardkredit . . .

Register.................

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Literatur.

Systematische Darstellungen der Technik des Versicherungswesens im Sinne einer „Versicherungsbetriebslehre" finden sich zurzeit nicht. Am nächsten kommt einer solchen nur: Man es, Versicherungswesen. Leipzig 1913.

Adolph, Joseph, Der Lebensversicherungsagent in der Praxis. Berlin 1904. Alexander-Katz, Gesetz über die privaten Versicherungsunternehmungen. Berlin 1901.

Brüders, P., Seeversicherungsjahrbuch. Hamburg.

Domizlaff, Feuerversicherung. Berlin 1914.

Ehrlich, Die deutsche Viehversicherung in ihren Hauptformen. Berlin 1907 (Zeitschr.

f. d. ges. Versicherungswissenschaft).

Emminghaus, Das Versicherungswesen. Leipzig 1912.

Florschütz, Lebensversicherungsmedizin. Berlin 1914.

Grunwald, Gustav, Einrichtung und Betrieb einer großen deutschen Versicherungsgesellschaft. Hannover 1912.

Hager-Bruck, Versicherungsvertrag. Berlin 1913.

Herzfelder, Emil, Haftpflichtversicherung. Berlin 1914.

Herzog, C., Die Praxis der Transportversicherung. Berlin 1909.

Hiestand, Grundzüge der privaten Unfallversicherung. Stuttgart 1900. Hilbert, Hans, Kapitalanlagen der deutschen Privatversicherungsgesellschaften. Jena 1908.

Hüttner, Haftpflicht- und Unfallversicherung. Leipzig 1908.

—    Das Recht der Feuerversicherung. Leipzig 1908.

Koburger, Versicherungsbuchführung. Berlin 1914.

Kohl, Versicherung gegen Einbruchsdiebstahl. Leipzig 1905 (Deutsche Versicherten-Zeitung).

Krüger, Emil, Die Gewinnverteilung in der Lebensversicherung. Frankfurt a. M. 1904.

Loewv, Alfred, Versicherungsmathematik (Sammt. Göschen Bd. 180).

Man es, A., Versicherungswesen. Leipzig-Berlin 1913.

—    Versicherungs-Lexikon. Tübingen 1909.

—    Versicherungspraxis. Tübingen 1908.

Moldenhauer, Das Versicherungswesen (Sammt. Göschen, Bd. 262 und 636). Rohrbeck, Die Organisation der Hagelversicherung vornehmlich in Deutschland. Berlin 1909.

Veröffentlichungen des kaiserlichen Aufsichtsamts für Privatversicherung. Berlin 1902 ff.

Wörner, Gerhard, Der Versichemngsverein auf Gegenseitigkeit. Leipzig 1904.

Hierzu kommen hauptsächlich noch die Statuten, Versicherungsbedingungen und Prospekte der Gesellschaften, die in der Regel jedem Interessenten auf Wunsch zugesandt werden.

Einleitung.

1. Begriff, Wesen und Zweck der Versicherung.

Wer sich die Praxis eines Versicherungsbetriebes klar-machen will, muß sich natürlich zunächst mit dem Wesen und Zweck der Versicherung vertraut machen, da sich hieraus erst die Eigentümlichkeiten des Versicherungsbetriebes und seine Unterschiede von anderen Formen wirtschaftlicher Betätigungsäußerungen ergeben. Die „Versicherung" will die Folgen unvorhergesehener, ungewisser und zufälliger wirtschaftlicher Schäden an Eigentum, Gesundheit und Leben des Menschen mildern und möglichst beseitigen. Diesen Zweck kann der einzelne Mensch nun dadurch erreichen, daß er „spart" und sich gleichsam einen Reservefonds für den Fall der Not schafft. Dieser Sparprozeß—den man übrigens oft falscherweise mit dem Namen Selbstversicherung belegt — erfaßt aber nicht das, was unter Versicherung im allgemeinen verstanden wird, sondern trifft nur einen Teil des Wesens der Versicherung. Der Versicherung liegt nämlich weiter die Idee zugrunde, diesen Reservefonds auch dann voll zur Verfügung zu stellen, wenn das von dem einzelnen Sparer zurückgelegte Kapital noch nicht die notwendige und angestrebte Höhe erreicht hat. Dies ist natürlich nur zu erreichen, wenn eine Vielheit von Personen, denen das gleiche Risiko droht, gleichsam eine „Gefahr- und Verlustgenossenschaft" bildet, wo einer für den anderen mit seiner ersparten Summe eintritt. Alle Unternehmungen, die nun darauf angelegt sind, die Sparfonds der einzelnen Personen zu sammeln, und die Personen, denen eben das gleiche Risiko droht, zu dieser gegenseitigen Spargemeinschaft — technisch: zwecks Ausgleichs des Risikos — zusammenzuschließen, faßt

Eil

Einleitung.

man schlechterdings unter den Begriff „Versicherung" zusammen. Fehlt eine dieser Voraussetzungen, so kann von Versicherung im exakten Sinne nicht gesprochen werden.

Aus dem Zweck und Wesen der Versicherung ergibt sich eine Kare Gliederung der technischen Betriebsführung der Versicherung in eine „versicherungsmäßige" und eine „kaufmännische". Jene umfaßt die Tätigkeit der Unternehmung, welche auf eine Übernahme des Risikos (d. h. also der Gefahr, für welche hinsichtlich des Versicherungsgegenstandes die Versicherung dem Versicherten gegenüber hastet), sowie auf deren Verteilung und Berechnung abzielt, diese erstreckt sich auf eine zweckdienliche Verbuchung und Verwaltung der ein- und ausgehenden Gelder.

2. Gegenstand der Versicherung.

Man teilt die Versicherungen ein in Schadensversicherungen und Personenversicherungen. Letztere wollen den Gefahren begegnen, die „Leib und Leben" des Menschen bedrohen, während bei der Schadensversicherung der Gegenstand der Versicherung Sachgüter oder sonstige Vermögensgegenstände und -rechte sind. Zu den Personenversicherungen werden gezählt: Lebensversicherungen, Unfallversicherungen, Kranken- und Invalidenversicherungen. Bei der Schadensversicherung trennt man wieder die Güterversicherung von der Vermögenswertversicherung. Zu ersterer rechnen: Transportversicherung, Feuerversicherung., Hagelversicherung, Viehversicherung, Einbruchsdiebstahlversicherung, Garantie- und Kautionsversicherung, Maschinenversicherung., Glasversicherung, Wasserleitungsschädenversicherung, Sturmschädenversicherung. Die zweite Kategorie umfaßt die Haftpflichtversicherung, die Kreditversicherung, die Auslosungsversicherung, Hypothekenversicherung, Rückversicherung.

Erster Abschnitt.

Die Organisation des Versicherungsgewerbes.

I. Organisationsformen.

Im Rahmen der in den vorliegenden Ausführungen angestrebten praktischen Zwecke erübrigt es sich, auf den Streit über die verschiedenen Versicherungssysteme einzugehen. Vom rein technischen Standpunkte aus ist hier nur die Frage auszuwerfen: Wer kann es übernehmen, diese Personengruppen zu bilden und den Sparprozeß sachgemäß zu leiten? Es kommen hierfür der Staat und ähnliche öffentliche Organe oder aber die rein private Initiative in Betracht. Man unterscheidet hiernach öffentliche und private Versicherungsanstalten.

1. Öffentliche Versicherungsanstalten.

fl Wie schon aus der Bezeichnung hervorgeht, handelt es sich f/ hierbei um solche Versicherungseinrichtungen, die vom Staat oder anderen öffentlich-rechtlichen Institutionen, wie Provinzen, Gemeinden usw. errietet und verwaltet werden. Dabei müssen wieder zwei Gruppen streng geschieden werden; die eine umfaßt die Kassen und Anstalten der sogenannten sozialen Versicherung, d. s. die Krankenkassen, Berufsgenossenschaften, Jnvalidenversicherungsanstalten und die Reichsversicherungsanstalt für Angestellte, während es sich bei der anderen Gruppe um solche handelt, die zwar auf privatwirtschaftlicher Grundlage errichtet sind und deren Organisation sich mehr der der privaten Unternehmungen nähert, deren Ver-waltungsapparat aber dem staatlichen angeschlossen ist. Hierzu gehören die öffentlichen Lebens-, Feuer-, Haftpflicht-,

Hagel- und ViehversicherungsanstalterU). Ihre Organisationen zeigen in den verschiedenen Staaten mannigfache Formen, indem sie teilweise eine Monopolstellung — wie z. B. die Brandversicherungskammer in Bayern — haben, oder auch mit dem Beitrittszwang ausgestattet sind, wie die Feuerversicherung in Baden.

2. Die Privat-Bersicherungsgesellschaften.

Der Betrieb der privaten Versicherungsgesellschaften präsentiert sich in zwei Formen, je nachdem er auf gewerblicher oder genossenschaftlicher Grundlage aufgebaut ist.

a) In den Anfängen des Versicherungswesens herrschte der Einzelunternehmer vor. In der Neuzeit tritt diese Form jedoch in den Hintergrund, sie kommt in Deutschland nur noch in der Schlachtvieh- und Auslosungs- (Kursverlust-) Versicherung vor und gelegentlich findet sie sich noch bei der Seeversicherung. In England und Amerika spielt jedoch der Einzelunternehmer noch eine Rolle (Lloyds).

Soweitder Betrieb auf gewerblicherGrundlage beruht, ist die Form der Aktiengesellschaft die vorherrschende. Sie unterscheiden sich in der Rechtsform von den Aktiengesellschaften der übrigen Erwerbsgebiete nicht, unterstehen also neben dem Gesetz über die privaten Versicherungsunternehmungen vom 12. Mai 1901 den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs. Ein Unterschied besteht nur in den wirtschaftlichen Funktionen des Grundkapitals. Während es bei den sonstigen Aktiengesellschaften die Rolle des Betriebskapitals spielt, hat es bei den Versicherungs-Aktiengesellschaften mehr den Zweck eines Sicherheitsfonds, während das Betriebskapital der Natur der Versicherung entsprechend eben die Einschüsse der Versicherten in ihrer Gesamtheit bilden. Aus diesem Grunde zahlen die

*) Hier sei des weiteren auf Bd. 262 dieser Sammlung (Moldenhauer, Versicherungswesen) verwiesen.

Aktionäre nur 25% auf die einzelnen Aküen ein, während sie für den Rest Solawechsel, in neuerer Zeit zur Vermeidung der erhöhten Wechselstempelsteuer einfache Schuldscheine hinterlegen. In den meisten Fällen werden die haftpflichtigen Aktionäre des öfteren kontrolliert, ob ihre Zahlungsfähigkeit keine Einbuße erlitten hat. Ferner wird die Übertragung der Aktien von der Zustimmung der Gesellschaft abhängig gemacht, um einen allzu regen Wechsel der Inhaber zu unterbinden. Wie auf allen volkswirtschaftlichen Gebieten macht sich auch hier der Großbetrieb zum Nachteil der kleinen Gesellschaft geltend, so daß viele Versicherungsgesellschaften in den letzten Jahren ihr Kapital erhöht haben, um wirksam der Konkurrenz entgegentreten zu können. Dabei spielt aber das Sicherheitsmoment eine größere Rolle als der Bedarf an Betriebskapital, der vielleicht einem Bedürfnis nach Vergrößerung des Verwaltungsapparates entspringt.

Die Aktien werden an den Börsen nur per Stück und ohne Zinsen gehandelt und die Dividende wird nur auf die erfolgte Einzahlung berechnet.

b) Dem reinen Versicherungsprinzip kommen die Ber-sicherungsvereine auf Gegenseitigkeit am nächsten. Sie stellen eine Personenvereinigung dar zum Zwecke gegenseitiger Hilfe auf versicherungstechnischer Grundlage bei eintretenden Schäden. Es sind hier Unternehmer und Versicherte dieselben Personen, so daß also die Führung der Geschäfte ihnen gemeinsam zusteht. Sie haften gemeinsam für entstehende Verluste und nehmen andererseits pro rata ihrer Beiträge an den Überschüssen teil. Eine bestimmte Gründermindestzahl wie bei Aktiengesellschaften (5 Personen) ist nicht vorgeschrieben. Jedoch muß für die Deckung der ersten Unkosten ein Vereinsvermögen (Gründungsfonds) gebildet werden, das allmählich aus den Betriebsüberschüssen (nicht etwa aber aus.den versicherungstechnisch bedingten Reserve-

fonds) zurückzuerstatten ist. Dieses Unternehmungsgebilde hat erst durch das Reichsgesetz über die privaten Versicherungsunternehmungen vom 12. Mai 1901 Rechtsform erlangt; die Vorschriften des Handelsgesetzbuches kommen also nur mittelbar für diese Gesellschaften in Betracht.

c) Zu erwähnen ist noch, daß der Konkurrenzkampf der Gegenseitigkeits- und Aktiengesellschaften besondere Organisationsformen geschaffen hat, die man am besten als gemischte Betriebssormen bezeichnen kann. Es gibt Gegenseitigkeitsgesellschaften, die neben den Mitgliedern auch andere Personen versichern (gemischte Vereine), andererseits gibt es Aktiengesellschaften, die einen Teil des Verdienstes unter die Versicherten verteilen und somit teilweise dieselben Vorteile gewähren wie die Gegenseitigkeitsgesellschaften.

Wegen der Eigentümlichkeiten der Beitragszahlungen (Prämienzahlungen) sei auf S. 41 verwiesen.

Die privaten Versicherungsgesellschaften, deren Tätigkeit sich über das Gebiet' eines Bundesstaates erstreckt, unterstehen mit Ausnahme der Transportversicherung dem Kaiserlichen Aufsichtsamt für Privatversicherung, das eine fortdauernde Kontrolle über die Gesellschaften ausübt. Diese haben zu diesem Zwecke bestimmte Nachweisungen und Statistiken einzureichen (vgl. S. 67), die von der Behörde für die Gesamtheit der Versicherungen zusammengestellt und alljährlich veröffentlicht werden.

II. Die Dezentralisation im Versicherungsgewerbe.

1. Nach innen.

Wie sich schon aus dem vorstehenden Kapitel ergibt, ist der Großbetrieb im Bersicherungsgewerbe vorherrschend und auch durch das Wesen der Versicherung — Bildung möglichst

großer Gruppen von Versicherten — begründet. Der Großbetrieb setzt naturgemäß mit der Zunahme der zu bewältigenden Arbeit wiederum eine weitgehende Arbeitsteilung voraus, die um so mannigfaltiger ist, als neben der kaufmännischen Betriebsführung noch die versicherungsmäßige in Betracht kommt.

Die Organe der Verwaltung. Sie sind bei den Aktiengesellschaften und Gegenseitigkeitsgesellschaften ungefähr die gleichen, und zwar a) Vorstand, b) Aufsichtsrat und c) Ge-neralversammlungderAktionärebeiAktiengesellschaften einerseits, und das sogenannte oberste Organ andrerseits bei den Gesellschaften auf Gegenseitigkeit. Bei letzteren tritt unter gewissen Voraussetzungen noch ein Hauptbevollmächtigter hinzu. Während diese sämtlich Organe auf Grund gesetzlicher Anordnung sind, werden die übrigen Organe der Betriebe von jenen nach freiem Ermessen erwählt.

a) Vorstand.

Beschäftigen wir uns zunächst mit dem Organ, das das weitgehendste Interesse beansprucht und von dessen Tätigkeit am meisten das Wirken der Gesellschaft beeinflußt wird. Der Vorstand, der meistens aus mehreren Personen besteht, wird in der Regel vom Aufsichtsrate unter Zustimmung der Generalversammlung oder des obersten Organs bestellt. Er führt auch öfter den Namen Verwaltungsrat, Direktorium usw., während die einzelnen Mitglieder den Titel Direktoren führen; wer bei einem mehrgliedrigen Vorstand den Vorsitz führt, wird Generaldirektor genannt.

Die Stellung des Vorstandes nach außen: Er hat eine unbeschränkte Vertretungsbefugnis der Gesellschaft. Irgendwelche Beschränkungen der Befugnis sind Dritten gegenüber unwirksam. Jedoch besteht für den Versicherungsbetrieb eine

Ausnahme, die bei anderen Unternehmungsformen nicht anzutreffen ist: der Erwerb von Grundstücken ist nämlich von der Genehmigung der oben bezeichneten Aufsichtsbehörde abhängig, soweit es sich nicht um Grundstücke handelt, die — von der Gesellschaft beliehen — im Zwangsversteigerungsverfahren zur Sicherung der Forderung übernommen werden müssen (VAG. § 54 Abs. 1). Meistens zeichnen 2 Mitglieder rechtsverbindlich, doch kommt es gerade bei den Gegenseitigkeitsgesellschaften sehr oft vor, daß der Generaldirektor gleichzeitig Hauptbevollmächtigter ist.

Nach innen läßt sich die Tätigkeit des Vorstandes dahin kennzeichnen, daß er der eigentliche Träger der Geschäftsführung im Rahmen der Statuten ist. Ihm liegt die Prüfung und der Abschluß der Versicherungsverträge ob, er setzt die Leistungen der Versicherten fest und bei ihm liegt vor allen Dingen auch die Leitung der Beamtenschaft und die Organisation des Agentenwesens. Inwieweit er sich in seinen Befugnissen durch andere Organe vertreten läßt, hängt naturgemäß von dem Umfange und der Art des Betriebes ab. Hinsichtlich der Ernennung von Prokuristen ist der Vorstand meistens an die Zustimmung des Aufsichtsrates gebunden. Bei der Bedeutung der von den Versicherungen zu verwaltenden Vermögensmassen behält sich die Direktion speziell die Vermögensverwaltung vor.

Der Vorstand bezieht neben seinem festen Einkommen noch Tantiemen, d. s. Anteile am Gewinnüberschuß.

Neben dem Vorstände wären noch die Revisoren zu erwähnen, die meistens auf Beschluß der Generalversammlung oder der Mitgliederversammlung bestellt werden. Sie treten dem Vorstande als selbständige Partei gegenüber; ihnen ist die Einsicht in die Bücher und Korrespondenz, die Prüfung de(Kassen und Wertpapierbestände jederzeit zu gestatten.

II. Die Dezentralisation im Versicherungsgewerbe. 15

b) Aufsichtsrat.

Während die Vorstände die „Geschäftsführer" sind, hat der Aufsichtsrat, der sich zuweilen auch Verwaltungsausschuß, Kuratorium usw. nennt, die Geschäftsführung der Gesellschaften zu überwachen und die entsprechenden Unterlagen — Bilanz, Gewinnverteilung usw. — zu prüfen. Nach außen tritt er etwas zurück. Nur dann tritt er mehr in den Vordergrund, wenn es sich um Klagen der Mitglieder gegen den Vorstand oder eine Erhebung der Anfechtungsklage gegen • Beschlüsse der Generalversammlung handelt (HGB. § 247 Abs. 1 und §272 Abs. 1). Die Mitglieder des Aufsichtsrats werden durch die Generalversammlung — meistens durch einfache Stimmenmehrheit — gewählt. Bei der umfangreichen Arbeitsteilung gliedert sich auch der Aufsichtsrat oft in mehrere „Kommissionen", von denen jede einzelne bestimmte Gebiete selbständig bearbeitet und beaufsichtigt, z. B. Versicherungskommission,Finanzkommission(Hypothekenkommission), Kontrollkommission usw. Die erste hat sich mit dem versicherungsmäßigen Geschäft zu befassen, als da sind Feststellung und Änderung der Versicherungsbedingungen, Übernahme eventuell zu großer, zweifelhafter Risiken usw. Besonders wichtig ist bei einzelnen Zweigen des Versicherungswesens die Hypothekenkommission, die über die zu erteilenden Ausleihungen zu entscheiden hat.

c) Das oberste Organ.

Es ist hinsichtlich der die Führung der Geschäfte betreffenden inneren Angelegenheiten das dem Vorstande und dem Aufsichtsrat übergeordnete Organ. Es trägt den Namen General- (bei Aktiengesellschaften) oder Mitgliederversammlung, auch Mitgliederausschuß. Dieses Organ setzt sich zusammen aus Aktionären bei Akttengesellschaften, bei Gegenseitigkeitsgesellschaften aus Mitgliedern des

Vereins (vgl. S. 11). Hinsichtlich der Gestaltung dieses Organs ist jedoch zwischen Aktiengesellschaften und Gegenseitigkeitsgesellschaften ein bedeutungsvoller Unterschied. Bei den Aktiengesellschaften sind nur einheitliche Vollversammlungen für irgendwelche bindende Beschlußfassung zulässig, während es den Gegenseitigkeitsgesellschaften freisteht, mehrere Versammlungsgruppen (Ausschüsse der Versicherten) zu bilden, die für sich allein und für bestimmte ihnen zugewiesene Obliegenheiten zuständig und in der Entscheidung selbständig sind. Vielfach sind zu den Vollversammlungen aber auch nur bestimmte Mitglieder teilnahmeberechtigt, die durch die Gesamtheit gewählt werden, oder die auf Grund der Statuten durch eine bestimmte Höhe der Versicherungssumme oder durch eine gewisse Dauer der Mitgliedschaft ohne Wahl hineingelangen.

d) Der übrige Berwaltungsapparat einer Versicherung

zeigt bei den einzelnen Zweigen naturgemäß die gleichen Grundzüge, da die technischen Voraussetzungen — im Gegensatz zu andersartigen Betrieben — feststehend sind. Wie aus dem auf S. 7 näher charakterisierten Wesen der Versicherung hervorgeht, zerfällt der praktische Betrieb in einen versicherungsmäßigen (mathematisch statistischen) und in einen rein kaufmännischen Teil. Zu diesen Hauptgruppen gesellen sich je nach Umfang und Größe des Betriebes noch Gruppen, denen die Bearbeitung der juristischen Fragen, die Erledigung der rein mechanischen Arbeiten und — was noch eine besondere Eigentümlichkeit der Versicherungsbetriebe ist — die Regelung und Überwachung der Organe des Außendienstes obliegen. Die Leitung der einzelnen Gruppen wird unter die Vorstandsmitglieder verteilt, und zwar hat sich diese Arbeitsteilung innerhalb der Direktion bei dem großen Umfange und der Verschiedenheit der zu bewältigenden

Arbeiten aus einer zwingenden Notwendigkeit heraus entwickelt. Die einzelnen'Gruppen wiederum gliedern sich in besondere Bureaus oder Abteilungen; die Arbeitsteilung innerhalb der Abteilungen findet bei den großen Gesellschaften noch weiter ihren Ausdruck darin, daß den einzelnen Arbeiten gesonderte Räume und Zimmer (Kontore) zugewiesen sind. Über die Einteilung der Bureaus und deren praktischen Betrieb sei auf Kapitel V (S. 29) hingewiesen.

2. Die Dezentralisation nach außen.

Das Bestreben der Versicherungsgesellschaften muß dahin gehen, den Kreis der Versicherten, d. h. den Kundenkreis möglichst auszudehnen, da naturgemäß in einer größeren Gruppe von Personen die Schadensfälle größere Gesetzmäßigkeit zeigen und somit der Schadensausgleich leichter zu bewerkstelligen ist als in einem kleinen Kreise, wo der Zufall stets einen größeren Einfluß haben wird.

Aber nicht nur in der Vermehrung der Anzahl der zu versichernden Risiken, sondern auch in der örtlichen Ausdehnung und Verteilung derselben liegt der Schwerpunkt eines rationellen Versicherungsbetriebes, da naturgemäß Klima, Lebensweise auf die Schadensfälle von ausschlaggebender Bedeutung sein können. Es sei z. B. auf die Hagelversicherung dabei als typisches Beispiel hingewiesen, und bei der Lebensversicherung auf den Einfluß der jeweiligen, durch örtliche Verhältnisse bedingten Lebenshaltung und der klimatischen Verhältnisse auf die Lebensdauer. Die Versicherungsgesellschaften werden also zu einer örtlichen Dezentralisation geradezu gezwungen, die wiederum die Gesellschaften zur Gründung von Instanzen und Organen nötigt, die den Verkehr zwischen den Versicherten und der Zentrale vermitteln und zugleich neue Kundschaft heranziehen.

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

Bei diesen Vermittlungsstellen hat man 2 Arten zu unterscheiden: Zweiganstalten (Filialen) und Agenturen.

a)    Die Vermittlungsstellen, die den Charakter von Filialen haben,tragen meistensdenNamen„Subdirektton", werden jedoch ebenfalls häufig kurzweg Generalagenturen genannt. Diese Art von Zweigdirektionen nehmen insofern eine besondere Stellung ein, als ihnen ein großer Teil der Befugnisse der Direktion hinsichtlich der Oberaufsicht wieder über die Generalagenten übertragen wird, als die Vorstände, im Gegensatz zu den Agenten, angestellte Beamte der Direktton sind und die Filiale auf Rechnung der Gesellschaft geführt wird. Dies System ist erst die Schöpfung neuerer Zeit; es wurde durch das Anwachsen des Versicherungsbetriebes bedingt, das an den Leiter solcher Filialen immer mehr ein ganz besonderes^ Maß von technischen Geschäftskenntnissen stellte, wie man es von dem mit dem Versicherungswesen nicht immer genau vertrauten Geschäftsmanne (Agenten) nicht voraussetzen konnte. Es kommt daher auch vor, daß selbständigen Generalagenten ein Beamter der Gesellschaft zur Unterstützung und zur Sicherstellung einer regelmäßigen Geschäftsführung zur Seite gestellt wird.

b)    Die Agenturen sind wirtschaftlich für die Versicherungsgesellschaften das, was für die Banken die Depositenkassen darstellen. Und es ist nicht ohne Interesse, daß viele Banken sich aus dem Versicherungsbetriebe entwickelt haben, weil ihnen das weitverzweigte Agenturensystem Kunden und Depositen zuführte. Die im letzten Jahrzehnt „entdeckte" Dezentralisationstendenz der Banken hat also historische Vorgänger. Man unterscheidet je nach dem Abhängigkeitsverhältnis von der Zentrale und je nach ihrem Wirkungsumfang innerhalb des Geschäftsgebietes Generalagenturen, Agenturen und Jnkassostellen.

Die reinen Agenturen unterscheiden sich von den Filialen insofern, als sie nicht auf Rechnung der Gesellschaft, sondern auf Rechnung der Agenten geführt werden. Es fehlen daher auch die den Filialen eingeräumten Direktionsbefugnisse.

Unter „Generalagenturen" versteht man im allgemeinen die Dienststellen, die der Zentrale direkt unterstellt sind und mit dieser in einem direkten Verrechnungsverhältnisse stehen. Sie erhalten von der Zentrale direkte Dienstanweisung (Generalinstruktion) und stellen ein ausführendes Organ dar. Ihnen unterstellt sind die Agenturen des betreffenden Bezirks, die in keinem direkten Verkehr mit der Zentrale stehen und deren Geschäfte buchungsmäßig durch die Generalagentur vermittelt werden. Die Gründung der Volksversicherung hat eine neue Institution ins Leben gerufen, die so, genannten Jnkassostellen, die sich am Hauptsitze der Versicherungsgesellschaften befinden und die, wie schon der Name sagt-lediglich das Inkasso der Prämien besorgen.

III. Die Zentralisationsidee irrt Versicherungsgewerbe.

Wie das Bankwesen erst mit dem eintretenden Zusammenschlüsse und mit der Zentralisation großer Kapitalien den wachsenden Ansprüchen der modernen Wirtschaft gerecht werden konnte, so ist auch im Versicherungsgewerbe Hand in Hand mit dem durch die intensive wirtschaftliche, technische und kulturelle Entwicklung bedingten Anwachsen des dem Menschen drohenden Risikos die Neigung zu Zusammenschlüssen gewachsen. Nur muß man sich zur Erkenntnis des Wesens der Zentralisationsidee im Versicherungsgewerbe wiederum die Eigentümlichkeiten der Versicherung vor Augen halten. Man spricht bei den übrigen Wirtschaftsbetrieben von der Neigung zur Kapitalkonzentration. Es sind dies jedoch nur die äußeren Formen, in denen die Idee der Kräftevereinigung zum Ausdruck kommt. Da nun bei den Versicherungen die Kraft weniger durch das Maß der zur Verfügung stehenden Grundkapitalien — die hier mehr Garantie- als Betriebskapital darstellen — als durch die Größe des Kreises der Versicherten und durch die Zusammensetzung der Risiken beeinflußt wird, so beruht die Zentralisationsidee im Versicherungsgewerbe in erster Linie also darauf, durch Zusammenschlüsse den Kreis der Versicherten, d. h. die Gefahr- und Verlustgemeinschaft, zu vergrößern. Durch solche Zusammenschlüsse ist es den meisten Versicherungsgesellschaften erst möglich geworden, Versicherungen in größerem Maßstabe (Millionenobjekte) zu übernehmen, wie sie unser heutiges Wirtschaftsleben beanspruchen. Ich möchte dies die „Zentralisationsidee im versicherungsmäßigen Sinne" nennen. Andererseits ist jedoch auch eine Neigung zur Kapitalkonzentration nicht zu leugnen, da naturgemäß Gesellschaften mit größeren Reserven kritische Zeiten (besonders bei der Sachversicherung) eher überwinden als schwächer fundierte, die in solchen Zeiten zu Anlehnungen au stärkere gezwungen werden (Zentralisation im kapitalistischen Sinne).

1. Die Zentralisationsidee im versicherungsmäßigen Sinne äußert sich im praktischen Betriebe so, daß eine Versicherungsgesellschaft mit anderen gleichartigen Versicherungsbetrieben Verträge abschließt, auf Grund welcher diese Gesellschaften an bestimmten Risiken in bestimmter Höhe teilnehmen und dementsprechend auch an den Prämieneinnahmen partizipieren (siehe S. 45). Die Inkarnation der Zentralisationsidee bilden jedoch die Rückversicherungsgesellschaften, welche die teilweise Übernahme der von anderen Gesellschaften übernommenen Risiken zu einem selbständigen Betriebe gemacht haben. Die Aachener Rückversicherung hatte z. B. im Jahre 1900 Verträge mit 19 Feuerversicherungs-

gesellschaften und 41 Verträge mit Lebens-, Unfall- und Haftpflichtversicherungsgesellschaften geschlossen, ein Erfolg der Zentralisationsidee, wie er auf keinem anderen Gebiete unseres Wirtschaftslebens zu verzeichnen ist. Hierbei spielt übrigens gerade die Gründung von Tochtergesellschaften eine Rolle. Die Verbindung der Mutter- und Tochtergesellschaften stellt sich meistens als „Interessengemeinschaft" dar, da durch den Betrieb verschiedener Versicherungszweige eine getrennte Verwaltung notwendig wird; die Aufsichtsbehörde läßt z. B. eine Verbindung der Sach- mit der Lebensversicherung nicht zu.

2. Die Zentralisationsidee in kapitalistischer Beziehung kommt in den Beteiligungen und Fusionen von Versicherungsgesellschaften zum Ausdruck. Da jedoch, wie gesagt, die Kapitalmacht nicht die allein ausschlaggebende Rolle wie bei anderen Betriebsformen spielt, sohaben die Beteiligungen und Fusionen bei weitem nicht den Umfang und die Bedeutung er-langtwie z.B. im Bankwesen. DerZweckder „Beteiligung" einer Gesellschaft an anderen Unternehmungen ist, sich einen Einblick in die betreffende Gesellschaft zu sichern oder auch eine Verteilung des Gewinn- und Verlust-Risikos herbeizuführen. Sie geschieht durch Erwerb von Aktien. Die Aufsichtsbehörde duldet die Beteiligung durch Erwerb von Aktien nur an Unternehmungen derselben Art, also an Versicherungsgesellschaften, welche den gleichen Versicherungszweig betreiben. Bei den „Fusionen" kann man zwei Formen beobachten: Entweder übernimmt eine Gesellschaft die gesamten Bestände und Verpflichtungen der „verschluckten" Gesellschaft oder aber diese tritt in Liquidation, während die aufnehmende Versicherung lediglich sämtliche bestehenden Risiken in Rückversicherung übernimmt, so daß die alte Gesellschaft bis zur Beendigung der Liquidation noch unter dem alten Namen firmiert.

3.    Von einer örtlichen Zentralisation, worunter das Zusammenströmen der Versicherungszentralen an einigen Hauptplätzen zu verstehen wäre, kann im Versicherungsgewerbe bis jetzt noch nicht gesprochen werden, wenngleich nicht zu verkennen ist, daß bei Neugründungen einige Hauptstädte — Berlin, Frankfurt et. M., München, Stuttgart usw. — bevorzugt worden sind. Doch hat dies nicht seinen Grund in versicherungstechnischen Erwägungen, sondern lediglich in kaufmännischen, besonders wohl hinsichtlich der Vermögens-Verwaltung.

4.    Noch zu erwähnen wären die Vereinigungen der Versicherungsgesellschaften zu Verbänden, die in letzter Linie darauf abzielen, zwecks Unterbindung eines aussichtslosen Konkurrenzkampfes Preise, Bedingungen usw. festzusetzen. Doch ist das eine rein wirtschaftliche Erscheinung, die nicht nur dem Versicherungsgewerbe eigentümlich ist. Es könnte nur ein Verband—geboren aus rein versicherungstechnischem Interesse — hervorgehoben werden, nämlich der „Mitteilungsverband deutscher Lebensversicherungsgesellschaften", deren Vorsitz immer je eine Gesellschaft innehat, bei der die abgelehnten Risiken gesammelt und auf Befragen den einzelnen Mitgliedern mitgeteilt werden. Wie bedeutsam diese Einrichtung ist, geht daraus hervor, daß unter 100 Anträgen 7 von bereits Abgelehnten kommen, von denen 3 diese Ablehnung verschwiegen haben. Ähnliche Verbände bestehen auch bei den Schadensversicherungen zwecks Mitteilung besonderer Risiken. Des weiteren sei auf die Ausführungen Moldenhauers im Bd. 262 dieser Sammlung hingewiesen und auf die ausgezeichneten Ausführungen von Vandersee: Die Unternehmerverbände in der deutschen Privatversicherung (Annalen des Deutschen Reichs 1913, Nr. 7ff.).

Daß auch die Versicherungsnehmer sich zu Verbänden zusammengeschlossen haben, darf nicht unerwähnt bleiben

(z. B. Deutscher Bersicherungsschutzverband E.B., Geschäftsstelle in Berlin, Bictoria-Luise-Platz 10, Deutscher Versicher-ten-Verband (E.V.), Leipzig und Mlgemeiner Versicherungsschutzverband, Köln). Die Verbände wollen die Interessen der Versicherten bei den Regierungen und gegenüber den Versicherungsgesellschaften in bezug auf die Gestaltung der Versicherungsbedingungen und des Versicherungsvertrags, in bezug auf die Festsetzung der Prämien und die Feststellung der Schäden wahrnehmen. Jedes Mitglied hat Anspruch auf kostenfreie Gewährung von Ratschlägen und Unterstützung bei Abschlüssen, auf Nachprüfung der Schaden-regulierungsprotokolle sowie auf Namhaftmachung von bewährten Experten bei Schadenregulierungen.    m

IV. Das Personal.

Schönaus der Mannigfaltigkeit der technischen Grundlagen eines Versicherungsbetriebes ergibt sich, daß die Gliederung des Personals überaus vielseitig sein muß und daß auch die Beschäftigungsarten in hohem Maße von einander abweichen müssen. So vereint denn auch eine Versicherungsgesellschaft in ihrem Betriebe nicht nur verschiedene Beamtengruppen, denen aber schließlich doch der Stempel einer gemeinsamen Verrichtung aufgedrückt ist, sondern sogar verschiedene Berufe, wie es in anderen Wirtschaftsbetrieben wohl selten zu finden ist.

Man unterscheidet zunächst Beamte des Innendienstes und solche des Außendienstes. Bei dieser Unterscheidung gibt aber der Ort der Tätigkeit nicht etwa den Ausschlag, sondern die Art der Beschäftigung. Der Beamte des Innendienstes ist der Verwaltungsbeamte, der Beamte des Bureaudienstes, während der Außenbeamte der bei dem Publikum werbende Beamte ist, der also nicht am Schreibtische sitzt, sondern außen

Berührung mit dem Publikum sucht (akquisitorische Beschäftigung). Ferner kann man „kaufmännische" und „Versiche-rungs"-Beamte scheiden. Daß diese Kategorien nicht immer scharf zu trennen sind und teilweise ineinander übergehen, ist selbstverständlich.

1. Beamte des Innendienstes.

a)    Die Leitung der Gesellschaft liegt in den Händen der Direktoren, von denen einer— wenigstens bei den Gegen-seiügkeitsgesellschaften — vielfach ein Generalbevollmächtigter ist, der zugleich als Vorsitzender die Verhandlungen des Vorstandes leitet. Meistens sind die Direktoren entweder aus dem praktischen Versicherungsbetriebe hervorgegangen, oder sie sind Juristen und ehemalige Verwaltungsbeamte. Auch Mathematiker befinden sich unter ihnen, so daß die Leitung aller Zweige des praktischen Betriebes in fachkundigen Händen liegt, ein Vorteil, den die Versicherungen vor vielen anderen Betrieben voraushaben und dem sie wohl auch zum größten Teile ihre Erfolge verdanken. Stellvertretende Direktoren sind bei den Versicherungsgesellschaften im Innendienst seltener anzutreffen.

b)    Als Vertreter der Direktoren mit beschränkter Machtbefugnis fungieren die Prokuristen, die zugleich auch in der Regel Vorsteher einzelner Abteilungen sind. Sie werden bevollmächtigt, die Briefe usw. zu unterschreiben, deren Inhalt nicht aus dem Rahmen des in ihrer Abteilung üblichen Arbeitsgebietes fällt. Meistens ist ihnen noch die Befugnis erteilt, die Gesellschaft in Gemeinschaft mit einem Direktor zu vertreten. Ihnen zur Seite steht je ein Stellvertreter, dem ebenfalls die Zeichnungsvollmacht erteilt wird.

Diese Beamten gehen teilweise aus dem praküschen Betriebe, teilweise aus akademischen Berufen hervor (Mathematiker, Arztes Juristen, Nationalökonomen).

c)    Korrespondenten. Bei dem umfangreichen Schriftwechsel, der durch die Natur des Versicherungsbetriebes bedingt ist, spielen die Korrespondenten mit eine Hauptrolle. Es wird von ihnen in der Regel die Beherrschung des praktischen Versicherungsbetriebes verlangt. Sie stellen die eigentliche Kategorie der Versicherungsbeamten dar, von denen daher auch meistens eine mehrjährige Lehre in einem Versicherungsbetriebe (bevorzugt werden dabei Agenturen) vorausgesetzt wird.

Bei der weitgehenden Arbeitsteilung liegt ihnen nicht etwa die Erledigung aller in den Geschäftsbereich der Versicherung fallenden Korrespondenz ob, wie es z. B. meistens bei den Banken ist, sondern für jede Abteilung (z. B. Versicherungsabschluß, Sterbefälle, Verkehr mit den Agenten usw.) werden besondere Spezialkorrespondenten bestellt. Hieraus ergibt sich, daß sie teilweise den Schriftwechsel, soweit er nicht besondere Fälle betrifft, ziemlich selbständig führen und daß die Hauptkorrespondenten das sogenannte Vortragsrecht haben, d. h. das Recht mit den betreffenden Direktoren mündlich zu verhandeln.

d)    Eine Hauptgruppe bilden die Buchhalter, denen die Führung der Bücher obliegt. Hierbei sind die Führer der Hauptbücher und diejenigen der sonstigen Sonderkontobücher zu scheiden, deren Arbeitskraft meistens von der Buchführung allein nicht voll in Anspruch genommen wird und die daher noch zur Ausschrift von Prämienrechnungen mit herangezogen werden. Soweit hierzu besondere rechnerische Manipulationen (Stempel-, Gebührenberechnung) notwendig sind, führen sie auch den Namen Rechner. Spezielle versicherungstechnische Vorkenntnisse werden von dieser Beamtenkategorie in der Regel nicht verlangt. Sie sind daher mehrj der Klasse der kaufmännischen Beamten zuzuteilen. *

e)    Eine weitere Gruppe bilden die Mathematiker, denen der Teil der Geschäftsführung zufällt, der mit den mathematischen und statistischen Grundlagen der Versicherung in Verbindung steht, als da sind Prämienberechnung, Reserveberechnung usw. Diese gehören teilweise dem Akademikerstande an.

f)    Endlich ist die Gruppe der Beamten mit mehr mechanischer Tätigkeit zu erwähnen. An Bedeutung stehen hier die Registratoren an erster Stelle. Zu dieser Gruppe sind auch die Kanzlisten, Policenschreiber und Maschinenschreiber zu rechnen.

g)    Als Unterbeamte kommen die Kassenboten und Bureaudiener in Betracht, die teilweise auch in der Expedition mit der Absendung der Post usw. beschäftigt werden.

Zum Personal eines Betriebes gehört außerdem ein Revisor, dem insofern eine Sonderstellung eingeräumt ist, als er, um seine Selbständigkeit bei den Revisionen nach allen Richtungen hin zu sichern, dem Aufsichtsrat direkt und nicht der Direktion unterstellt ist. In der Lebens- und Unfallversicherung sind außerdem noch angestellte Ärzte zu finden, die als sogenannte Superrevisionsärzte fungieren und ebenfalls dem Aufsichtsrat direkt unterstehen. Sie leiten zugleich die ärztlich-statistischen Arbeiten. Eine ähnliche Stellung nimmt der Rechtsbeirat der Direktion ein, der den Titel Syndikus, Justitiar usw. trägt.

2. Beamte des Außendienstes.

Die Organisation)es Außendienstes ist bei den Versicherungsgesellschaften diejenige, welche die mannigfaltigsten Formen zeigt und die daher am schwersten in ein bestimmtes Schema zu pressen ist, zumal im heutigen Versicherungsgewerbe die Scheidung zwischen Innen- und Außendienst praktisch nicht mehr streng durchgeführt werden kann. Wie bereits ausgeführt, ist das Charakteristikum des Außenbeamten die Werbetätigkeit. Will man diese Kategorie in ein System bringen, so kann man zunächst zwischen solchen unterscheiden, die von der Gesellschaft fest angestellt sind, die also die Geschäfte als bevollmächtigter Teil des ganzen führen, und solche, die die Geschäfte auf Grund eines „Agenturvertrages" vollkommen selbständig und für eigene Rechnung betreiben.

a)    Die ersteren, deren Stellung also dadurch gekennzeichnet ist, daß sie mit der Gesellschaft durch einen Anstellungsvertrag (in der Regel vierteljährlich) verbunden sind, werden meistens Subdirektoren betitelt, soweit sie einer Filiale Vorstehen, oder Inspektoren, wenn sie von Fall zu Fall von der Zentrale hinausgeschickt werden. Jene Beamtenkategorie ist erst ein Gebilde neuerer Zeit. Sie sind keineswegs —- weder juristisch noch wirtschaftlich — unter Agenten zu rubrizieren, wenn man sie auch des öfteren Generalagenten nennt.

b)    Unter Agenten im strengsten Sinne des Wortes sind diejenigen Organe zu verstehen, die mit dem Stammhause nicht etwa in dem Verhältnis eines Handlungsgehilfen stehen, sondern deren Betrieb ähnlich wie im Handelsverkehr bei den Handelsagenten und -Maklern einen selbständigen Gewerbebetrieb darstellt. Auf Grund eines Versicherungsagenturvertrages wird der Agent ermächtigt, selbständig für die Gesellschaft Anträge und Aufnahmeverträge zu vermitteln oder auch selbständig solche abzuschließen. Man unterscheidet Ber-mittlungs- und Abschlußagenten. Was die Stellung des Vermittlungsagenten dem Aufnahmesuchenden gegenüber betrifft, so ist er nur befugt, die bindenden Anträge (Deklarationen) und sonstige Mitteilungen zur Weitergabe an die Gesellschaft entgegenzunehmen und den Versicherungsschein auszuhändigen. Demgegenüber vertritt der Abschlußagent die Gesellschaft rechtmäßig und selbständig in allen Handlungen, kann also den Aufnahmevertrag rechtsverbindlich ab-

schließen, wie es z. B. bei den Transport- und Feuerversicherungsgesellschaften üblich ist. Zwar sind auch die von einem Vermittlungsagenten abgeschlossenen Verträge für die Gesellschaft bindend, wenn sie nicht sofort nach Kenntnisnahme von dem Abschluß die Aufnahme ausdrücklich ablehnt (H.G.B. § 85). Doch ist es für den Aufnahmesuchenden immerhin stets ratsam, zunächst den schriftlichen direkten Verkehr mit der Gesellschaft zu benutzen, um alle Weiterungen zu vermeiden.

Die Agenten erhalten kein festes Gehalt, sondern beziehen Provisionen, und zwar nach der Höhe der vermittelten Versicherungen eine Abschlußprovision, und eine Inkassoprovision für die von ihnen eingezogenen Prämien.

Daß es zwischen den festangestellten Außenbeamten und den Agenten noch Zwischenstufen gibt, kann bei der Vielseitigkeit der Bersicherungsbetriebe nicht wundernehmen. Es gibt Generalagenten, denen ein Mindesteinkommen garantiert wird oder denen Zuschüsse gewährt werden als Entgelt für die Organisations- und Bureautätigkeit.

Neben diesen „Berufsagenten" wären noch solche Personen zu erwähnen, die man als „heimliche Agenten" bezeichnen könnte und die im Versicherungssprachjargon auch „Schlepper" genannt werden. Es sind dies meistens Personen — auch besserer und bester Gesellschaftskreise —, die die Verpflichtung übernehmen, für die betreffende Gesellschaft im Kreise ihres Verkehrs Propaganda zu machen und Adressen Versicherungslustiger zu vermitteln. Eine Inkasso-tätigkeit kommt für diese nicht in Betracht. Gerade mit diesen sollen Einzelversicherungen besondere Erfolge erzielt haben. Hierzu kommen noch bei einzelnen Gesellschaften besondere „Einnehmer". Wie groß das Beamtenheer einer Versicherungsgesellschaft ist, geht daraus hervor, daß z. B. die Victoria in Berlin 81 000 Personen beschäftigt.

Hinsichtlich der sozialen Klassifizierung der Versicherungsbeamten ist wohl zu sagen, daß der größte Teil zu den Mittelstandsklassen zu zählen ist. Sie haben sich eigene Vertretungsorganisationen geschaffen: Verband der deutschen Versicherungsbeamten München und Verein deutscher Versicherungsbeamten Berlin. Der stärkere und größere nach Ansehen, Kapitalkraft und Anzahl der Mitglieder ist der erste. Die Agenten haben sich ebenfallszubesonderen Organisationen zwecks Hebung ihres Standes zusammengeschlossen.

Wie bei den meisten Großbetrieben sind auch bei den Versicherungsgesellschaften Pensionskassen und ähnliche Fürsorgeeinrichtungen zu finden, und zwar vielfach in so guter Organisation, daß die Versicherungsbeamten in dem durch das Versicherungsgeseß für Angestellte geschaffenen staatlichen Pensionsanspruch keine Besserung erblicken.

V. Die Arbeitsverteilung in einer großen Versicherungsgesellschaft.!

A. Zentrale.

Ist im vorstehenden der Versuch unternommen worden, einen Überblick über die Verwaltungsorgane und über die Personalgliederung zu geben, so bliebe noch zur Vervollständigung des Bildes übrig, den praktischen Geschäftsbetrieb an der Hand der Bureaueinteilung zu schildern. Wie bereits an anderer Stelle ausgeführt wurde, ist die Arbeitsteilung bei den großen Versicherungsgesellschaften sehr weitgehend und eine notwendige Voraussetzung für die Ordnung und schnelle Erledigung der Geschäfte. Hierzu kommt, daß die einzelnen Versicherungszweige auch eine verschiedene Verwaltungsorganisation bedingen; es ist daher nicht möglich, eine etwa allgemein gültige Einteilung — vor allem hinsichtlich der Benennung — zu bringen, sondern man muß sich auf die

Schilderung der wesentlichen Grundzüge der Organisation der Arbeitsteilung beschränken.

An erster Stelle im praktischen Betriebe ist naturgemäß das Direktionsbureau zu nennen, von dem aus die Leitung des gesamten Betriebes gehandhabt wird. Den Direktoren stehen meistens noch Hilfskräfte zur Verfügung, die sich aus Juristen, Nationalökonomen oder Mathematikern — je nach Größe des Betriebes — zusammensetzen. Auf die Funktionen der Direktionsmitglieder ist bereits S. 24 hingewiesen.

1. Bersicherungstechnische Bureaus.

a) Organisationsbureau. Dieses Bureau stellt eine spezielle Eigentümlichkeit des Versicherungsbetriebes dar; es ähnelt in seinen Zwecken den Sekretariaten bei Banken und übt einen Hauptteil der Direktionstätigkeit aus, indem alle Arbeiten erledigt werden, die sich auf die „Organisation des Betriebes" beziehen. An erster Stelle steht die Verwaltung und Bearbeitung der Personalsachen, und hier liegt wiederum der Schwerpunkt in der Berufung, Anstellung, Jnstruie-rung und Überwachung der Außenorgane (aber nicht in rechnerischer Beziehung). Es werden die Instruktionen für die Agenten und die Generalagenten (Spezial- und Generalinstruktionen) ausgearbeitet, die bei letzteren vielfach mehr den Charakter einer Geschäftslehre tragen, indem sie den Generalagenten auch Anhaltspunkte für ihre Verwaltungstätigkeit geben sollen. Von hier aus werden auch den Agenten regelmäßig die Vorkommnisse in dem betreffenden Versicherungszweige mitgeteilt, um sie im Konkurrenzkämpfe stets auf dem laufenden zu halten. Andererseits werden die Agenten aber auch dahin beobachtet, ob sie ihren Vertragspflichten nachkommen und wieweit sie — gemessen an der Anzahl der Abschlüsse — erfolgreich tätig sind. Für die einzelnen Agenten werden besondere Kartenregister geführt, aus

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(Tod, Ablauf usw.)

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Name (des Agenten):

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Name und Wohnort des Versicherten

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denen jederzeit das Resultat ihrer Werbetätigkeit ersehen werden kann. Eine solche Karte sieht wie nebenstehende aus.

Jedem Korrespondenten sind mehrere Generalagenten zugeteilt.

Abgesehen von diesen rein persönlichen Verwaltungsangelegenheiten wird von hier das Jn-seratenwesen, die Redaktion der notwendigen Drucksachen und die ev. Abänderungen der Versicherungsbedingungen besorgt. Bei einzelnen Gesellschaften ist das Arbeitsfeld noch dahin erweitert, daß auch die Begünstigungsverträge und solche Abschlüsse bearbeitet werden, denen die Agenten wegen der Schwierigkeit nicht gewachsen erscheinen.

b) Versicherungsabteilung. (Antragsbureau.) Während von demOrganisationsbureau mehr die den Versicherungsabschluß vorberei-

tenben Arbeiten erledigt werden, liegt der Versicherungsabteilung die Bearbeitung der Anträge selbst ob. Sie prüft die Anträge und entscheidet meistens bis zur Höhe einer bestimmten Versicherungssumme selbständig über die Annahme des Antrags, während bei größeren Risiken die Entscheidung der Direktion eingeholt wird. Es werden die Versicherungsscheine ausgefertigt (ev. in einer besonderen „Policenabteilung"), die Anträge in das betreffende Register (Antrags-R.) eingetragen und zugleich alle auf einen Versicherungsabschluß abzielenden Korrespondenzen erledigt. In einzelnen Versicherungsgesellschaften wird diese Abteilung auch „Korrespondenz" genannt, da diese Abteilung naturgemäß den größten Schriftwechsel unter allen Abteilungen zu erledigen hat. Da in dieser Abteilung zuweilen zugleich entschieden wird, ob Rückversicherung zu nehmen ist, so wird sie auch Rückversicherungsabteilung genannt, oder auch bei einzelnen Zweigen der Schadensversicherung „Maximalkontroll-Abteilung" (s. S. 125).

c) Schadensfallabteilung. Hier werden die Schadensfälle bearbeitet. Bei der Lebensversicherung, bei der diese Abteilung Sterbefallabteilung genannt wird, ist die Regulierung verhältnismäßig einfach, da bei Versicherungen auf den Erlebensfall lediglich die entsprechenden vorliegenden Akten und Verfallregister, bei Todesfällen Totenschein und sonstige für die Feststellung notwendigen Unterlagen zu prüfen sind. Das Arbeitspersonal ist hier daher ziemlich klein. Bei der Sachversicherung liegen die Verhältnisse schon etwas schwieriger, doch beschränkt sich die Abteilung meistens nur auf die Prüfung der Polizen und der von den Agenten oder Sachverständigen gegebenen Schätzungen und Berechnungen. Im übrigen werden auch hier die einschlägigen Korrespondenzen erledigt. Die Schadensfallabteilung hat die Schadenakten fortlaufend zu revidieren, die Zahlungen an-zuweisen und am Jahresschluß die Schadenreserve (s. S. 89) zu berechnen.

d)    Mathematisch-statistisches Bureau. Dieses Bureau spielt besonders in der Lebensversicherung eine bedeutsame Rolle. Es werden hier die technisch-mathematischen und teilweise auch die notwendigen statistischen (besonders bei der Sachversicherung) Arbeiten erledigt. Es kommen hierfür die Reserveberechnungen und Prämienberechnungen sowie Berechnung der Gewinnanteile, des Beleihungswerts der Versicherungspolicen, Feststellung ihres Wertes bei Umwandlung in prämienfreie Policen, der Rückkaufswerte usw. in Betracht. Besonderes Interesse wird naturgemäß der Schadensstatistik zugewandt (Berechnung des Verhältnisses der Schadensfälle zur Prämieneinnahme usw.).

e)    Auskunftsbureau. Hier wird eine Antrags- und Bestandsstatistik geführt, indem für jeden Antragsteller und Versicherten besondere Karten mit allem Wissenswerten ausgestellt werden. Diese werden sofort an Hand der Originalpolicen ausgefertigt, so daß z. B. jederzeit nachgewiesen werden kann, ob der Betrefsende bereits einmal abgewiesen worden ist, bereits schon einmal versichert war oder schon einmal einen Schadensfall erlitten hat usw. Von hier aus wird den übrigen Bureaus alles Wissenswerte über den einzelnen Versicherten mitgeteilt.

f)    Rechnungsbureau. Diese Bureaus stellen gleichsam Spezialbuchhaltereien für die einzelnen von der Gesellschaft betriebenen Zweige dar. Es werden hier die Memoriale über die betreffenden Versicherungszweige geführt, außerdem nach den Polizenkonzepten oder dem Prämien-Kartenregister die Prämienrechnungen für die Agenten ausgeschrieben und die zum Einzug kommenden Policen-, Stempelgebühren usw. festgesetzt. Es wird auch das Kontrollverzeichnis der Versicherungsprämien geführt und die von den Agenten eingehenden

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

34 Tie Organisation des Versicherungsgewerbes.

rechnungsmäßigen Berichte nebst Verzeichnissen ihrer Prämien, Zinsen und Gewinnquittungen kontrolliert.

2. Kaufmännische Bureaus.

a)    Kasse. Die Kassen haben bei den Versicherungsgesellschaften dieselben Funktionen wie bei anderen Betrieben. Sie vermitteln lediglich den Barverkehr. Sie führen die Kassenbücher selbständig (unreine und reine Kasse) und erledigen auch die Kassenkorrespondenz selbst. Neben der Haupt-kasse finden sich meistens noch Spezialkassen der einzelnen Branchen und Verwaltungszweige, wie Personalkasse, Hhpo-thekenkasse, Darlehenskasse usw. Die Kasse verwaltet zugleich die Wertdokumente.

b)    Hypothekenbureau. Bei der Bedeutung der Hypothekenanlage, besonders bei den Lebensversicherungsgesellschaften, ist der Bearbeitung dieses Teils der Vermögensanlage ein besonderes Bureau eingeräumt, dem meistens ein kaufmännischer und ein technischer Leiter vorstehen. Hier wird das Hypothekenregister geführt, das der Aufsichtsbehörde einzureichen ist.

c)    Darlehens- und Rückkaufabteilung bei der Lebensversicherung. Nach bestimmten, vondermathematischen Abteilung aufgestellten Tabellen werden hier die Darlehensgesuche auf Policen geprüft und bewilligt und die Policen und Schuldverschreibungen in Verwahrung genommen, sowie die Hinterlegungsscheine (Depotscheine) ausgefertigt. Diese Abteilung hat eine besondere, von der Hauptkasse abgezweigte Tageskasse. An Statistiken werden geführt das Darlehensregister, Bestandsregister und Abgangsregister, die monatlich mit den hinterlegten Dokumenten im Tresor abgestimmt werden.

d)    Buchhalterei. Auch bei den Versicherungsgesellschaften besteht in der Regel eine Zentrale der Buchhaltung, wo

die Hauptbücher geführt werden und alljährlich die Bilanz aufgestellt wird.

Endlich wäre noch die „Registratur" zu nennen. Ihr liegt die Verwaltung der Akten und eines großen Teiles der „Kartenregister" ob, die bei den Versicherungsgesellschaften heute eine große Rolle spielen. Führt doch die Victoria in Berlin zu statistischen und Kontrollzwecken 237₄ Millionen Karten!

B. Agenturen.

Die Arbeitsteilung bei den Generalagenturen hat naturgemäß nicht den Umfang wie die der Zentrale, zumal sie in der Regel nur ausführende Organe sind. Der Generalagent als Leiter des Bureaus trägt die Verantwortung des gesamten Betriebes und haftet der Zentrale gegenüber auch für die von ihm angestellten Beamten und Agenten; er hinterlegt meistens daher eine größere Kaution. Er vereint die Funktionen der Zentrale gleichsam in einer Person mit Ausschluß eben der Entscheidung über die Aufnahmen — soweit er nur Vermittlungsagent ist—oderauch einschließlich dieser Entscheidungen, wenn es sich um einen Abschlußagenten handelt. Er hat— eine Folge seiner „organisatorischen" Pflichten, die der ihm unterstellte Agent nicht hat — die Aufgabe, neue Agenten einzuführen und zu instruieren. Er hat die eingehenden Anträge zu prüfen und die Fragebogen auf Grund eigener Beobachtungen zu ergänzen und an die Zentrale einzusenden. Er führt die Korrespondenz mit den Versicherten einerseits und der Direktion andererseits, händigt den Versicherungsschein aus, läßt die Prämien durch Boten oder weitere Unteragenten einziehen, bzw. nimmt sie an seiner Kasse entgegen und hat die hierdurch bedingte Buchführung zu erledigen. Wo der Generalagent die Dokumente selbst ausfertigt, hat er die Konzepte derselben der Direktion zur Prüfung einzusenden; die Dokumente hat er selbst aufzubewahren. In der

Regel bearbeitet er auch die Schadensfälle auf Grund eigener Beobachtungen. Er hat zu bestimmten Zeiten eine Versicherungsbestands-, Schadens- und Agentenliste, sowie eine Gesamtübersicht der Geschäfte in Bilanz- und Berichtsform der Direktion einzusenden.

Die niederen Agenten haben lediglich zu akquirieren und zu kassieren.

Zweiter Abschnitt.

Die technische Durchführung einer Versicherung.

(Versicherungswirtschaftliche Betriebsvorgänge.)

Haben wir im vorstehenden versucht, ein Bild von dem versicherungswirtschaftlichen „Sein" zu geben, so bliebe uns noch zur vollständigen Erkenntnis übrig zu zeigen, wie alle diese einzelnen „Räder" des Gesamtbetriebes ineinandergreifen, um die „Versicherungsidee" zur vollsten Perfektion gelangen zu lassen. Dabei wollen wir erwähnen, daß nicht nur die „Technik" allein berücksichtigt werden konnte, sondern daß auch die „Versicherungsbedingungen" — obgleich sie teilweise rein juristischer Natur sind — so weit einbezogen werden mußten, als sie eben die Technik beeinflußt haben, anderseits aber auch selbst der Ausfluß bestimmter technischer Vorgänge sind. Wir werden hiermit gerade den Lesern entgegenkommen, die an die Materie weniger aus akademischen als aus praktischen Gründen herangehen.

I. Die Aufnahme des Versicherungsnehmers.

1. Die Vorarbeit der Versicherungsgesellschaft.

Me bereits in anderem Zusammenhange ausgeführt worden ist, sind die wichtigsten Pioniere des Versicherungsbetriebes

die Agenten, deren Aufgabe es in erster Linie ist, Versicherungslustige aufzuspüren, sie auf die Versicherung aufmerksam zu machen und sie schließlich der Gesellschaft zuzuführen. Sie bedienen sich hierzu entweder des schriftlichen Weges, indem sie den in Betracht kommenden Personen Prospekte und sonstige Drucksachen ihrer Gesellschaft übersenden oder auch persönlich vorsprechen, um die Personen dem Abschlüsse einer Versicherung geneigt zu machen. Da sich ihr Einkommen nach der Zahl und Höhe der von ihnen vermittelten Versicherungen richtet, so gebrauchen sie des öfteren nicht ganz einwandfreie Mittel und Versprechungen, zu denen sie nicht befugt sind. Es ist dem Aufnahmesuchenden als Laien daher stets anzuraten, in schriftlichen direkten Verkehr mit der Gesellschaft zu treten, die gegebenenfalls die Überweisung an den betreffenden Agenten veranlaßt. In der Regel geben die Prospekte der Gesellschaften über alles Wissenswerte, namentlich Vergünstigungen, ausführlich und ausreichend Auskunft, da die Gesellschaften von der Aufsichtsbehörde angehalten werden, in allen ihren Publikationen den Inhalt und die Voraussetzungen der Versicherungsleistungen einwandfrei wiederzugeben. Mit den Prospekten wird dem Versicherungsnehmer zugleich ein „Antragsformular" und ein Exemplar der „Bersicherungs-bedingungen" ausgehändigt, womit zunächst die einleitende Tätigkeit der Gesellschaft erledigt ist.

2. Die Tätigkeit des Versicherungsnehmers.

a) Auswahl derGesellschaft. Schwierig erscheint dem Laien stets die Lösung der Frage: Welche Gesellschaft nehme ich eigentlich? Daß jeder Agent die von ihm vertretene Gesellschaft besonders lobt und heraushebt, ist selbstverständlich. Für die Versicherungsnehmer wird stets die Solidität und Sicherheit des Instituts und die Höhe der geforderten Prämienzahlungen ausschlaggebend sein. Bei unserer Staatsauf-

sicht ist die Qual der Auswahl dem Publikum zum größten Teile genommen, soweit die Solidität in Betracht kommt; was die Prämienhöhe als Bestimmungsgrund betrifft, so kann man wohl sagen, daß auch hier die Konkurrenz und die staatliche Kontrolle dahingewirkt haben, bei den Gesellschaften, die den gleichen Versicherungszweig betreiben, größere in Betracht kommende Unterschiede zu unterbinden. Diese kommen höchstens in den Zweigen des Versicherungswesens vor, wo die statistischen Unterlagen und praktischen Erfahrungen für die Ermittlung der Risiken mangelhaft sind, wie z. B. bei der Haftpflichtversicherung. Wegen der Beeinflussung der Prämien-höhedurchdieGewinnbeteiligungbeidenLebensversicherungs-gesellschaften sei auf S. 76, ferner aus S. 12 verwiesen. Die Versicherung kann für die eigene Person des Versicherungsnehmers oder aber auch für eine andere Person genommen werden.

b) Wertermittlung. Da die Versicherungsbedingungen die Grundlagen des Vertrages bilden, so ist dem Versicherungsnehmer ihr Studium dringend anzuraten. Vor allen Dingen aber muß sich der Versicherungsnehmer zunächst darüber klar werden, welchen Zweck die von ihm angestrebte Versicherung erfüllen soll, da er hiernach erst an die Auswahl der geeigneten Versicherungsform gehen kann. Ein ausschlaggebendes Moment ist das Maß seiner Zahlungsfähigkeit überhaupt. Er muß sich Rechenschaft darüber geben, inwieweit die vonihmzubringendenmateriellenOpfermitdemEndzweckder Versicherung im Einklang stehen, da ein späteres Aufgeben der Versicherung bei einzelnen Zweigen vielfach mit Geldverlusten verknüpft ist.

Handelt es sich um eine Sachversicherung,^ tritt weiter noch die Frage nach dem Werte der Versicherungsobjekte an ihn heran. Eine exakte Abschätzung liegt im eigenen Interesse des Versicherungsnehmers, da nach § 55 des deutschen Versicherungsvertragsgesetzes vom 30. Mai 1908 die Ber-sicherungsgesellschaft nur verpflichtet ist, den Betrag des Schadens nach dem Werte des Gegenstandes zur Zeit des Schadensfalles zu ersetzen. Eine „Überversicherung" würde also dem Versicherten nur erhöhte Prämienkosten verursachen. Vorteile kann er nicht daraus erzielen, da bei absichtlicher Überversicherung, die den Zweck eines rechtswidrigen Vermögensvorteils hat, der Vertrag nichtig wird. Aus Sparsamkeitsrücksichten kann der Versicherungsnehmer jedoch auch nur einen Teil des Wertes versichern (Unterversicherung). In diesem Falle haftet der Versicherer nur nach dem Verhältnisse der Versicherungssumme zu dem Werte des Objekts zur Zeit des Bersicherungsfalls! (H56d.V.V.G.) Ähnliche Grundsätze gelten bei der Doppelversicherung, d. h. bei einer mehrfachen Versicherung eines Interesses gegen dieselbe Gefahr bei mehreren Gesellschaften, und zwar dergestalt, daß die Versicherungssummen zusammen den wirklichen Wert übersteigen. In diesem Falle erhält der Versicherte nicht etwa von jeder Versicherungsgesellschaft den vollen Wert ersetzt, sondern die Gesellschaften haften als Gesamtschuldner in der Weise, daß dem Versicherungsnehmer jede einzelne Gesellschaft für den Betrag haftet, dessen Zahlung ihr nach dem Vertrage obliegt, daß der Versicherungsnehmer aber im ganzen nicht mehr als den wirklichen Betrag des Schadens erlangen kann (siehe das weitere darüber S. 56). Die mehrfache Versicherung ist den beteiligten Gesellschaften übrigens mitzuteilen.

c) Als technische, den Abschluß vorbereitende Hilfsmittel dienen der „Versicherungsantrag" und der sogenannte „Fragebogen", der eine Anzahl von Fragen enthält, auf Grund welcher sich die Versicherungsgesellschaften die Unterlagen für die Risiko- und Prämienberechnung beschaffen. Es ist streng darauf zu achten, alle diese Fragen nach bestem Wissen richtig zu beantworten, da widrigenfalls der Versicherte Gefahr läuft, seines Schadensersatzanspruchs verlustig zu gehen. In der Regel bedingen sich die Gesellschaften in diesen Fällen die Befreiung von der Verpflichtung zur Leistung aus. Sie müssen jedoch auszahlen (§16—21 V.V.G.):

1.    wenn die unrichtigen Angaben ohne Verschuldendes Versicherten entstanden sind (z. B. durch Verschuldendes Agenten),

2.    wenn der Gesellschaft bzw. dem abschließenden Generalagenten die betreffende Tatsache bekannt war,

3.    wenn die Gesellschaft innerhalb eines Monats nach Kenntnisnahme von der Verletzung der Anzeigepflicht nicht vom Vertrage zurücktritt (wozu sie unter Einbehalt der Prämie für das laufende Jahr berechtigt ist),

4.    wenn der Schaden nicht auf die unrichtig angeführte Tatsache zurückzuführen ist.

Da die Fragen vorgedruckt sind, braucht der Versicherungsnehmer weitere Angaben in der Regel nicht zu machen, doch darf er „besondere" Gefahrenumstände, die ihm noch bekannt sind, absichtlich nicht verschweigen. Mit seiner Unterschrift unter den Antrag — mit der er auch bestätigen muß, die allgemeinen Versicherungsbedingungen erhalten zu haben — ist der Antragsteller für eine bestimmte Frist gebunden. Sie beträgt meistens 14 Tage, doch sichern sich die Gesellschaften bei größeren Abschlüssen, wenn sie z. B. Rückversicherung nehmen, auch längere Fristen. Ist innerhalb dieser Zeit die Entscheidung nicht gefallen, so ist der Antragsteller aus dem Antrage nicht mehr verpflichtet.

3. Technik des Versicherungsabschlusses.

a) Allgemeiner Geschäftsgang. Das ausgefüllte Antragsformular geht an die Gesellschaft bzw. Agenten, wobei der die Versicherung vermittelnde Agent zumeist noch vertrauliche Mitteilungen über die ihm bekannten persönlichen Verhältnisse des Ausstellers oder über den Gegenstand der Versicherung beifügt. Über die eingehenden Anträge wird bei den Gesellschaften eine besondere Antragsstatistik (Antragsregister) geführt, um feststellen zu können, ob bereits vielleicht einmal eine Abweisung des Versicherungssuchenden oder des zu versichernden Objektes stattgefunden hat. In der Versicherungsabteilung (auch Korrespondenz) wird an Hand des Fragebogens nachgeprüft, ob die Versicherung zu den allgemein gültigen Bedingungen angenommen werden kann oder nicht, ferner das Antwortschreiben entworfen und der Direktion vorgelegt. Es werden im Rechnungsbureau die Prämie, Stempel- und Ausfertigungskosten (Policengebühr) festgesetzt, ebenso wird festgestellt, ob nicht ein Teil in Rückversicherung gegeben werden muß.

b) Technik der Prämien- und Reserveberechnung. Dem Abschlüsse des Vertrages gehen innerhalb der Versicherungsanstalt wichtige Maßnahmen voraus. Es gilt den Preis für die Versicherungsübernahme festzusetzen: d. i. die Prämie. Die Technik der Prämien- und Reserveberechnung, namentlich bei der Lebensversicherung, ist ein Gebiet für sich, das an dieser Stelle eingehend zu behandeln nicht möglich ist, wenn man nicht einen Torso liefern will. Ist doch die Technik der Lebensversicherungsprämien- und Reserveberechnung Gegenstand einer besonderen Wissenschaft, der Versicherungsmathematik geworden. Es sei daher auf den Bd?180 dieser Sammlung (Loewy, Versicherungsmathematik) hingewiesen. Es können hier nur in großen Zügen die Grundlagen der Berechnung gegeben werden.

Am einfachsten wäre es, am Ende eines Versicherungsjahres die fällig gewordenen Schadenssummen festzustellen und sie auf die Versicherten entsprechend zu verteilen (Umlageverfahren). Die moderne Prämientechnik will aber im voraus diese Beitragssummen bestimmen. Die Mittel, deren man sich zur Berechnung bedient, sind die Statistik en vielen Fällen auch nur die „Schätzung") und die Wahrscheinlichkeitsrechnung.

Man kann z. B. statistisch beobachten, wieviel Brände sich jährlich während einer gewissen Periode überhaupt unter allen Versicherten ereignen und wie sich das Verhältnis der Schadenssumme zu der ganzen Versicherungssumme verhält. Hieraus ließen sich einfach die Beträge errechnen, die gezahlt werden müssen, um die Schäden zu decken (Durchschnittsverfahren). Da nun die Erfahrung lehrt, daß die Brandwahrscheinlichkeit bei gewissen Objekten größer oder kleiner ist, und somit der einzelne Versicherte teilweise unverhältnismäßig hohe oder auch niedrige Prämien zahlen müßte, so ist man von dieser summarischen Beobachtung und Behandlung aller Schäden abgekommen und dazu übergegangen, für alle die der gleich großen Gefahrenwahrscheinlichkeit ausgesetzten Objekte Gruppen zu bilden und für jede Gruppe entsprechende Prämiensätze zu erheben; man spricht in diesem Falle von dem sogen. „Prämienklassifikationsverfahren". Zu diesen statistischen Berechnungsunterlagen kommt als zweite versicherungstechnischetHilfswissenschaft die Mathematik, und zwar die Wahrscheinlichkeitsrechnung. Unter der mathematischen Wahrscheinlichkeit für das Eintreten eines Ereignisses versteht man das Verhältnis der zutreffenden zu allen möglichen Fällen. Bezeichnet man die Anzahl der zutreffenden mit 2, die der möglichen Fälle mit m, so ist also die Wahrscheinlichkeit

919

Zur Erläuterung der Prämienberechnung sei ein praktisches — wenn auch rohes — Beispiel gegeben. Die Statistik lehrt, daß von 100000 20jähr. Personen im 21. Jahre 919 sterben. Nach der Formel ist also die Sterbenswahrscheinlichkeit eines 20jährigen

W m 100000 ‘

Hätte also die Gesellschaft 100000 versicherte 20jährige, von denen jeder mit 1000 M. versichert ist, so wären an Schadenssummen zu zahlen:

x 100 000 x 1000 = 919 000 M.

919

100000

(Sterbenswahrscheinlichkeit x Anzahl x Summe).

Diese Summe müßte dann von den 100 000 Versicherten bezahlt werden, d.h. also—dadie Versicherungssummen gleich hoch sind — von jedem einzelnen 9,19 M. Entsprechend wird bei der Schadensversicherung zur Feststellung der Schadenswahrscheinlichkeit die Summe des statistisch festgestellten Schadens zu der gesamten Versicherungssumme (d. i. die mögliche) in Verhältnis gesetzt.

Der hieraus berechnete Prämienbetrag stellt die „Nettoprämie" dar, die also gerade ausreichen würde, um die Schadensfälle während der bestimmten Periode zu bezahlen. Hierzu muß jedoch die Gesellschaft schlagen: die aus dem Geschäftsbetrieb resultierenden Unkosten, einen bestimmten Betrag zur Bildung von Sicherheitsfonds, um ev. auch unvorhergesehene Schäden begleichen zu können, und schließlich einen Gewinn (bei Aktiengesellschaften). Es würde sich also ein Satz von sagen wir rund 1% ergeben, d. i. die „Bruttoprämie". Die Höhe der erwähnten Zuschläge sind naturgemäß bei den Gesellschaften verschieden. Die Verwaltungskosten machen bei den^Privatversicherungsgesellschaften 10—30%"))^ Prämie aus.

Aus dieser kurzen Schilderung ergibt sich auch teilweise die Beantwortung der oft von Laien aufgestellten Frage: Welche Versicherungsgesellschaft ist die billigste? Die statistischen Unterlagen werden an sich naturgemäß nicht allzu große Unterschiede bedingen, höchstens, wie bereits ausgeführt, bei solchen Versicherungszweigen, wo die statistischen Unterlagen an sich noch mangelhaft sind. Von größerer Bedeutung sind die Verwaltungskosten, die ja, wie wir gesehen haben, einen bedeutenden Teil der Prämien ausmachen. Am relativ billigsten wird daher immer die Versicherungsgesellschaft sein, wo die Verwaltungskosten am niedrigsten sind, natürlich auch nur im Verhältnis zu dem gesamten Geschäftsumfange. Um einen Vergleich bei den einzelnen Gesellschaften in dieser Hinsicht anstellen zu können, ist es am zweckmäßigsten, die Unkosten zu den gesamten bei den Gesellschaften laufenden Versicherungssummen (oder auch zu den ausgezahlten Schadenssummen) einerseits und zu der Prämien- und Zinseneinnahme andererseits in ein prozentuales Verhältnis zu setzen (es sind also beide Prozentzahlen zu berücksichtigen); man muß sich die Frage vorlegen: Wieviel Verwaltungskosten kommen auf je 10 000 M. der Versicherungssummen usw.? Da die Gegenseitigkeitsgesellschaften mit demselben Verwaltungsapparat wie die Aktiengesellschaften arbeiten, werden sich zwischen diesen — als Gruppen genommen — größere Unterschiede nicht zeigen, soweit die Verwaltungskosten für die Prämienhöhe in Betracht kommen. Anders jedoch bei dem Gewinnzuschlag. Dieser verschlechtert die Quote bei den Aktiengesellschaften gegenüber den Gegenseitigkeitsgesellschaften ganz beträchtlich. Daß trotzdem allzu große Unterschiede in den Bruttoprämien nicht vorkommen, dafür sorgt im allgemeinen auch hier die Konkurrenz, und daß ein Aus-gleichderetwazuhohenVerwaltungskostennichtdurch eine entsprechend niedrige Berechnung der Nettoprämie — wodurch die Sicherheit des Instituts gefährdet werden würde — geschaffen wird, dafür bürgt die Aufsichtsbehörde, der ja die Nachprüfung aller dieser Rechnungsgrundlagen obliegt.

Die Preise für die Versicherungen sind für die Hauptzweige und für die bekanntesten Formen in bestimmten „Tarifen" festgelegt, so daß der Versicherungsnehmer jederzeit in der Lage ist, zu vergleichen und die oben angestellten allgemeinen Erwägungen aufseinen speziellen Fall anzuwenden.

Zu diesen Berechnungen — wenn auch immer nicht zeitlich zusammenfallend — kommt bei den Lebensversicherungsgesellschaften und den ihnen ähnlichen Versicherungen (Kranken-, Unfallversicherungen und in gewissem Umfange auch Haftpflichtversicherungen) die Reserveberechnung (Prämienreserve). Hinsichtlich der Technik der Prämienreserveberechnung sei auf den Bd. 180 dieser Sammlung hingewiesen. Da aber über das Wesen der „Prämienreserve" vielfach Unklarheit herrscht, sei kurz eine Erklärung gegeben. Am klarsten wird Wesen und Zweck der Prämienreserve — auch Deckungskapital genannt — wenn man sich eine einfache Versicherung auf den Todesfall denkt. Da mit steigendem Alter die Gefahr des Sterbens naturgemäß größer wird, so müßte der Versicherte eigentlich mit den Jahren steigende Prämien zahlen. Da in der Praxis jedoch eine gleichbleibende Prämie bevorzugt wird, so wird ein Ausgleich dadurch geschaffen, daß der Versicherte in den ersten Jahren der Versicherung etwas mehr bezahlt als rechnungsmäßig festgestellt ist. Diese zuviel gezahlten Summen, die den Ausfall der späteren Jahre decken sollen, werden als Guthaben der Versicherten geführt und bilden die besagte Prämienreserve.

c) Rückversicherung. Die Versicherungsgesellschaften nehmen bei normalen Risiken heute Versicherungen fast in jeder Höhe. Es könnte also sehr leicht der Fall eintreten, daß ein Objekt z. B. mit 100 000 M. versichert ist und daß bei Eintritt dieses Schadensfalles die auszuzahlende Summe durch die Prämieneinnahmen des Geschäftsjahres nicht gedeckt werden könnte, da die übrigen Versicherungsobjekte nur kleine Beträge darstellen. Um dieser Gefahr zu entgehen und um die riskierten einzelnen Summen ebenfalls möglichst gleichwertig zu machen, teilt die betreffende Gesellschaft Gefahr und Prämie mit anderen Gesellschaften: sie nimmt, wie man sagt, Rückversicherung. Diese andere Gesellschaft partizipiert pro rata ihres Anteils an der Prämie, ebenso aber auch an den Regulierungskosten und den Schäden. Es bestehen in dieser Hinsicht Verträge zwischen verschiedenen Gesellschaften, so daß Verhandlungen nicht erst nötig werden, sondern die Beteiligungssumme wird der betreffenden Rück-Versicherungs-gesellschaft gewöhnlich einfach mit Angabe der Policennummer, des Namens des Versicherten, des Gegenstandes und Ortes der Versicherung, Dauer und Höhe der Versicherung und des Prämiensatzes durch einen Avis aufgegeben; später wird die genaue Berechnung der Prämienbeträge usw. auf sogenannten Bordereaus mitgeteilt. Die zu bestimmten Zeitabschnitten eingehenden Prämien werden sofort nach Eingang mit der die Rückversicherung gewährenden Gesellschaft verrechnet.

d) Prämiensteuer. Nach dem Reichsstempelgesetz vom

3. Juli 1913 unterliegen die Prämienzahlungen einer Besteuerung, soweit die Versicherungssumme den Betrag von 3000 M. übersteigt. Die Sätze betragen:

A.    Bei der Feuerversicherung für bewegliche Gegenstände bei einjähriger Dauer und mehr 0,15 M. pro Jahr für jede angefangene 1000 M. Versicherungssumme. Bei kürzerer Dauer 1V₂ Pf. für 1000 M. pro Monat; für unbewegliche Gegenstände 5 Pf. pro 1000 M. bzw. 5 Pf. für je 10 000 M.

B.    Bei der Einbruchsdiebstahl- und Glasversicherung 10 Pf. für je IM. der Barprämie.

C.    Bei der Kasko- und Baurisikenversicherung 5 Pf. für je 10 M. Barprämie und bei sonstigen Transportversicherungen 10 Pf. für je 10 M. der Barprämie.

D.    Bei den Lebensversicherungszweigen 5 Pf. für je 10 M. der Barprämie.

Frei von dieser Steuer sind Rückversicherungen und die Valorenversicherung (Transportversicherungen, welche Münzen, edle Metalle oder Wertpapiere betreffen).

Die Steuer hat der Versicherte zu tragen. Soweit die

Steuer von den Prämien berechnet wird, ist der Barwert, also Tarifprämie abzüglich Rabatt und etwaiger Dividende zugrunde zu legen. Die Gesellschaften haben Versicherungsstempelbücher für jeden Zweig getrennt zu führen, die außer dem Zahlungsbetrage den Gegenstand und die Art der Versicherung, die Nummer des Versicherungsscheins, die Versicherungssumme und — soweit erforderlich — den Zeitraum enthalten, für welche die Zahlung geleistet ist. Sie sind monatlich der Steuerbehörde einzureichen.

e) Der Versicherungsvertrag. Ist die Versicherung von der Gesellschaft angenommen, so wird in der Regel eine Vertragsurkunde (Versicherungsschein, Police) ausgefertigt und dem Versicherten durch Vermittlung des Agenten ausgehändigt. Es sei dabei erwähnt, daß der Abschluß dieser schriftlichen Form nicht bedarf, sondern daß auch formlose Verträge Gültigkeit besitzen. Es sei ferner auf die Kuponpolice hingewiesen, bei der der Antragsteller lediglich auf einer vorgedruckten Postkarte die Bedingungen unterschreibt und der Gesellschaft auf einem abzutrennenden Abschnitt einfach Mitteilung davon macht. Sogar letzteres fällt z. B. bei der bekannten Reiseunfallversicherung fort, wo die Policen einfach einem Automaten entnommen werden. Die Policen werden sonst von der Direktion ausgestellt, nur bei einzelnen Versicherungszweigen, wie z. B. bei der Feuerversicherung und Transportversicherung, von den Generalagenten.

II. Versicherungswirtschaftliche Vorgänge während der Versicherungsdauer.

1. Prämienzahlung.

Wie bereits ausgeführt, hat der Versicherte der Versicherung für die Übernahme des Risikos einen Entgelt, die Prämie, zu leisten. Der Prämiensatz wird in der Regel in Promitte oder Prozent der Versicherungssumme ausgedrückt und ist in den Prämientarifen festgelegt. Der Versicherungsnehmer muß die „erste Prämie" sofort nach Abschluß der Versicherung bezahlen, d. h. nach der Annahme des Antrages durch die Gesellschaft, da die Haftung der Versicherungsgesellschaft für den Schadensfall erst nach der Zahlung der ersten Prämie eintritt. Die Ausfertigung und Aushändigung der Police ist dabei ohne Belang. Gegenteilige Versprechungen seitens der Agenten — also daß der Anspruch auf die Versicherungssumme auch vor der Zahlung der Prämie schon besteht — sind stets an Hand der Versicherungsbedingungen nachzuprüfen. Auch daß in dem Antrage vielleicht schon ein Termin festgesetzt wird, an dem die Versicherung in Kraft treten soll, besagt hierbei gar nichts, es sei denn, daß eine verspätete Zahlung durch den Agenten oder die Gesettschaft (Verzögerung der Ausstellung der Police) verschuldet ist. Die Prämienzahlung, die vor oder bei Beginn der Versicherung zu zahlen ist, nennt man technisch die „erste" Prämie, während die darauffolgenden „Folgeprämien" heißen.

i Die Prämien werden in der Regel für 1 Jahr berechnet und gelten als unteilbar; sie können aber in verschiedenen — halb- und vierteljährlichen — „Raten" bezahlt werden. Da bei der Berechnung der Prämienhöhe stets die Verzinsung der eingezahlten Gelder mit berücksichtigt wird, so ist auf Grund der Zinseszinsrechnung erklärlich, daß die einmaligen Prämienzahlungen niedriger bemessen werden können als die Ratenzahlungen, zumal die mehrmalige Einkassierung und die Mehrarbeit bei der Buchführung natürlich auch die Verwaltungskosten steigert. Einzelne Gesellschaften haben auch vierteljährliche Prämienberechnungen eingeführt. Der Unterschied zwischen dieser und der „Ratenzahlung" liegt nicht etwa in der Höhe der Summe, sondern er kommt nur bei dem „Versicherungsfalle" zur Geltung,

indem z. B. beim Todesfall bei gewährter „Ratenzahlung", aber jährlicher Prämienbemessung alle für das Versicherungsjahr noch laufenden Prämienraten von der zur Auszahlung gelangenden Versicherungssumme abgezogen werden, während bei der vierteljährlichen Prämienbemessung nur die Prämie des betreffenden Sterbevierteljahrs in Abzug kommt.

Die Prämie ist gesetzlich eine Bringschuld, d. h. also, der Versicherte muß sie an die Kasse der Gesellschaft oder deren Bevollmächtigten abführen. Ist die Prämie jedoch regelmäßig durch den Agenten — vielleicht aus Kulanz — abgeholt worden, so muß bei gewünschter Änderung der Versicherte erst von der Gesellschaft schriftlich aufgefordert werden, von einem bestimmten Termin ab die Beträge zu übermitteln. Der Versicherte kann gemäß § 368 des BGB. eine Quittung über die Zahlung verlangen. Bei der Zahlung an einen Agenten ist besonders zu beachten, daß an einen Bermittlungsagenten nur dann gezahlt werden darf, wenn dieser eben die von der Gesellschaft ordnungsmäßig quittierte Prämienquittung aushändigen kann. Der Zahler muß sich daher immer erst informieren, ob der Agent im Besitze der Prämienquittung ist. Eine auf mechanischem Wege hergestellte Namensunterschrift genügt. Erfolgt die Prämienzahlung nicht pünktlich, so erlischt nicht etwa sofort der Schadensersatzanspruch an die Gesellschaft, sondern diese muß den Versicherungsnehmer schriftlich — aber auf dessen Kosten — auffordern, innerhalb einer bestimmten Zeit — das Gesetz fordert mindestens 2 Wochen — die Prämie zu entrichten. Beachtenswert ist auch der Umstand, daß die Agenten in der Regel zur Stundung der Prämien nicht befugt sind. Der Versicherte hat sich also auf solche Versprechungen oder die vermeintliche Kulanz nicht einzulassen. Die Prämien sind für die abgeschlossene Zeit alsLorderung der Gesellschaft einklagbar — soweit natürlicherer Schadensfall nicht eintritt —, doch nehmen die Ver-

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

50 Tie technische Durchführung einer Versicherung.

sicherungsgesellschaften meistenteils der geringfügigen Beträge wegen davon Abstand.

Die einzuziehenden Prämien werden den Generalagenturen von der Zentrale aus auf einem Bordereau aufgegeben und dem Konto des Generalagenten belastet, der sie seinen Unteragenten zum Inkasso reicht. Wegen der weiteren Vorgänge sei auf die Ausführungen auf S. 59 verwiesen.

Mit der regelmäßigen Zahlung der Prämien ist jedoch der Versicherte noch nicht aller Verpflichtungen gegen die Versicherungsgesellschaft ledig. Denn gerade beim Versicherungswesen, bei dem ja Zufall eine Hauptrolle spielt, sind auch das Verpflichtungsverhältnis und seine materiellen Unterlagen dem Wandel unterworfen.

2. Die während der Bersicherungsdauer eintretenden Veränderungen können sein: a) Änderungen der Vertragsbedingungen, b) Änderungen des Gefahrenzustandes und c) Änderungen des Versicherungswertes.

a)    Eine Änderung der Vertragsbedingungen ist für den Versicherten natürlich nur bindend für solche Abänderungsmöglichkeiten, die schon ev. beim Abschluß vorgesehen find.

b)    Hinsichtlich des Punktes b kommen nur erhebliche Gefahrerhöhungen, die meistens auch im Vertrage vorgesehen sind, in Betracht. Man muß dabei unterscheiden, ob die Gefahrenerhöhung unabhängig vom Willen des Versicherten vor sich geht oder ob sie eine gewollte ist. Im ersteren Falle ist die Gesellschaft nur berechtigt, die Prämie entsprechend zu erhöhen oder aber das Versicherungsverhältnis unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von einem Monate zu kündigen. Der Versicherte ist zur Anzeige der Gefahrerhöhung verpflichtet. Ist dem Versicherten eine absichtlich vorgenommene Gefahrerhöhung nachzuweisen, so geht er ev. seines Rechtsanspruches gegen die Gesellschaft verlustig. Bei der Beobachtung des Gefahrenzustandes durch den Versicherten

1L Versicherungswirtschaftliche Vorgänge usw. 51

spielt noch die Ortsveränderung eine besondere Rolle, und die Verträge sind gerade hierauf besonders zu prüfen, denn irrt allgemeinen setzen die Gesellschaften in den Bedingungen fest, inwieweit sie Ortsveränderungen zulassen. Eine Herabsetzung der Prämie bei Gefahrenverminderung kann andererseits vom Versicherungsnehmer nicht verlangt werden.

c) Wird der Wert einer versicherten Sache durch einen eintretenden Schadensfall oder durch ein anderes Ereignis vermindert, so steht der Gesellschaft einerseits die Prämie während der laufenden Versicherungsperiode zu, andererseits braucht der Versicherte die Prämie für die künftigen Ber-sicherungsperioden nur entsprechend dem verminderten Werte zu zahlen; wenn das Interesse, für das die Versicherung genommen ist, nach Beginn der Versicherung fortfällt, erlischt die Versicherung mit Ablauf der Versicherungsperiode. Wird eine versicherte Sache veräußert, so tritt an die Stelle des Veräußerers der Erwerber. Doch ist die Veräußerung anzuzeigen.

3. Beendigung der Versicherung.

Der Versicherungsnehmer muß sich bereits beim Abschluß des Versicherungsvertrages klar sein, daß er für die Dauer des Kontraktes zur Zahlung der Prämie verpflichtet ist. Ohne Grund steht es keinem der beiden Vertragschließenden zu, willkürlich die Versicherung zu beendigen. Dies ist nur unter ganz bestimmten Umständen zulässig. Die Gesellschaft hat z. B. das Rücktrittsrecht bzw. Kündigungsrecht, wenn der Versicherte absichtlich einen für die Festsetzung der Prämien erheblichen Umstand (z. B. Gefahrerhöhung) nicht zur Anzeige bringt oder die Anzeige unrichtig macht und wenn die fälligen Prämien trotz schriftlicher Aufforderung nicht gezahlt werden. Die bis dahin gezahlten Prämien verbleiben der Gesellschaft. Für die besonderen Verhältnisse bei den

Lebensversicherungsgesellschaften sei auf S. 91 verwiesen. In der Sachversicherung erlischt die Versicherung ohne weiteres bei gänzlichem Wegfall des versicherten Interesses.

- Der natürliche Verlauf einer Versicherung ist jedoch entweder der Ablauf der Zeit, für welche die Versicherung geschlossen ist, oder der Eintritt des versicherten Schadensfalles. Der Termin des Ablaufs der Versicherung wird in der Police genau angegeben. Bei stattfindenden Verlängerungen (Prolongationen) solcher abgelaufenen Versicherungen ist es zweckmäßig, sich von den Gesellschaften eine Erklärung geben zu lassen (Verbindlichkeitserklärung), nach der die Schadensersatzpflicht auch während der Übergangszeit bestehen soll, da irgendwelche Verhandlungen über den Verfalltag der alten Police hinaus dauern können und somit die Zahlung der neuen Prämie leicht verzögert wird.

Die zweite Möglichkeit der natürlichen Beendigung ist, wie gesagt, der Eintritt des Schadensfalles, gegen den Versicherung genommen worden ist.

III. Der Schadensfall.

1. Maßnahmen des Versicherten.

a) Anzeigepflicht. Der Versicherte hat bei Eintritt des Versicherungsfalles der Versicherungsgesellschaft sofort Anzeige zu machen, sobald er von dem Eintritt Kenntnis erlangt hat. Eine bestimmte Anzeigefrist ist gesetzlich nur für die Feuerversicherung (2 Tage), Hagelversicherung (4 Tage), Haftpflichtversicherung (1 Woche) und Lebensversicherung (3 Tage) vorgeschrieben, für die übrigen Zweige sind also die jeweiligen Vertragsbedingungen maßgebend. Die Absendung der Anzeige — im eingeschriebenen Briefe — während der ausbedungenen Fristen an die Gesellschaft oder an den betreffenden Agenten genügt. Besonders triftige Gründe kön-neu die Verletzung der Anzeigeerstattungsfrist entschuldigen (z. B. Krankheit, die Annahme, daß ein anderer Interessent Anzeige erstattet hat usw.). Die Anzeige muß vollständig und richtig sein, so daß die Versicherungsgesellschaft zur Nachprüfung der Tatbestände in der Lage ist. Die Gesellschaften können sich vertraglich vorbehalten, bei Verletzung der Anzeigesrist von der Leistung frei zu sein.

Selbstverständlich muß der Versicherte der Gesellschaft jede Auskunft erteilen, die zur Feststellung des Bersicherungs-falles oder des Umfanges der Leistungspflicht der Gesellschaft erforderlich ist. Geschäftsleute müssen also z. B. Auszüge aus den Geschäftsbüchern, Rechnungen, Quittungen vorlegen, oder wenn es sich um die Lebensversicherung handelt, Krankheitsberichte, Totenscheine und bei der Rentenversicherung Lebensnachweisungen. Von der Vorlegung der letzten Prämienquittung, wie sie meistens von den Gesellschaften vorgeschrieben wird, kann die Auszahlung der Versicherungssumme praktisch nicht abhängig gemacht werden. Diese Forderung liegt vielmehr nur in der Buchsührungstechnik begründet (vgl. S. 62). Falls nicht vertraglich das Gegenteil verabredet ist, kann auch die Anzeige an den Agenten gerichtet werden.

b) Rettungspflicht bei der Schadensversicherung. Matt hört oft die Ansicht äußern: meine Sachen sind z. B. gegen Feuer versichert, folglich brauche ich mich im Falle eines Brandes nicht weiter darum zu kümmern. Der Volkswitz erzählt ja auch Fälle, wo die Betreffenden sogar noch entbehrliche Sachen in den Brandherd geworfen haben sollen. Die hier zum Ausdruck kommende Ansicht ist jedoch vollkommen irrig. Der Versicherungsnehmer ist gesetzlich verpflichtet, bei Eintritt des Versicherungsfalles nach Möglichkeit für die Abwendung des Schadens zu sorgen, er muß also bei Bränden Löschversuche anstellen, die Feuerwehr alarmieren und von dem Mobiliar retten, was er kann. Es geht sogar so weit, daß der

Versicherte z. B. in der Haftpflichtversicherung gezwungen werden kann, bei eintretenden Schadensfällen den Klageweg zur Feststellung der Schadenhöhe zu beschreiten. Er hat in dieser Beziehung den Weisungen der Versicherungsgesellschaften zu folgen oder auch, wenn es die Umstände gestatten, sogar Anweisungen einzuholen.

Die Kosten solcher Aufwendungen trägt die Gesellschaft, doch in der Regel nur so weit, als dieselben mit der eventuellen Entschädigungssumme zusammen nicht mehr als die Versicherungssumme ausmachen. Der Versicherte kann einen Vorschuß für die Aufwendung verlangen. Kommt der Versicherte dieser seiner Rettungspflicht nicht nach, so geht er zwar seines Anspruches gegen die Versicherung nicht verlustig, doch kann die Gesellschaft einen Schadensersatzanspruch an ihn stellen und diesen eventuell mit der zur Auszahlung kommenden Schadenssumme kompensieren.

2. Maßnahmen der Gesellschaft (Schadenstechnik).

a) Feststellung des Schadens. Für die Lebensversicherung ist die Schadensfeststellung verhältnismäßig einfach, da eben die Summe bei Eintritt des Versicherungsfalles, der durch den Tod oder durch die Erreichung eines bestimmten Alters ausgelöst wird, fällig ist. Anders stellt es sich jedoch bei der Schadensversicherung, bei der es ja möglich ist, daß nur Teile der Versicherungsobjekte vernichtet worden sind.

Ist die Anzeige bei der Gesellschaft eingelaufen, so hat der Vertreter der Gesellschaft (Agent, Inspektor) zunächst den Versicherungsfall durch persönliche Besichtigung selbst festzustellen, und zugleich nachzuprüfen, ob Versicherungsobjekt mit dem Schadensobjekt identisch ist und ob eine Ersatzpflicht überhaupt in Frage kommt. Besonderes Augenmerk hat er darauf zu richten, wieviel gerettet worden ist und ob es sich nicht um absichtlich herbeigeführte Schäden handelt. Es ist bekannt, daß gerade durch die Vertreter der Versicherungsgesellschaften bei Bränden der Nachweis gelungen ist, daß es sich um vorsätzliche Brandstiftungen handelte. Sind alle diese Punkte klargelegt, und ist die Ersatzpflicht anerkannt, so ist die nächste Etappe der Schadenserhebung die Berechnung des entstandenen Schadens selbst. Wie bereits an anderer Stelle angedeutet worden ist, haftet die Gesellschaft nur innerhalb der versicherten Summe, die im Vertrage festgesetzt ist, und was besonders zu beachten ist — der Entschädigung wird nicht etwa der Wert des Gegenstandes bei Abschluß der Versicherung, sondern bei Eintritt des Bersiche-rungsfalles zugrunde gelegt, d. h. also, der effektive Vermögensschaden. Die Abschätzung des Vermögensschadens, d. h. des Wertes des zerstörten Gegenstandes, gibt naturgemäß am meisten Anlaß zu Konflikten zwischen den Gesellschaften und den Versicherten, weniger bei kleinen geringfügigen Schäden (Bagatellschäden), bei denen die Abschätzung mehr Kulanzsache der Gesellschaft ist, als bei großen Objekten. In der Regel übernimmt der Agent oder auch ein besonderer Inspektor der Gesellschaft die Abschätzung. Können sich die Parteien nicht einigen, so ist meistens vertraglich festgesetzt, daß jeder der beiden Kontrahenten das Recht hat, die Feststellung des Schadens durch Sachverständige zu verlangen. Jeder Bertragsteil wählt in diesem Falle einen Sachverständigen, und diese wiederum ernennen einen Obmann als dritten Sachverständigen, dessen Bestellung jedoch auch vom zuständigen Amtsgericht erfolgt, falls sich die beiden Vertreter der Parteien über eine Wahl nicht einigen können. Der Spruch dieser Sachverständigenkommission ist verbindlich, es sei denn, daß er von der wirklichen Sachlage erheblich und offensichtlich abweicht. In diesem Falle ist Klage bei den ordentlichen Gerichten zulässig. Die Kosten für diese Sachverständigen hat jeder Teil für sich zu tragen, während die für den Obmann entstehenden geteilt werden. Die Feststellung muß den Versicherungswert der Sachen zur Zeit des Eintritts des Verstcherungsfalles und zur Zeit nach dem Ver-sicherungssall enthalten, wobei die übriggebliebenen Teile und Materialien, von denen eine Aufstellung gemacht wird, hinsichtlich ihrer Verwendbarkeit für die Wiederherstellung mit berücksichtigt werden. Über den Regulierungsakt wird ein Protokoll aufgenommen, das mit einem besonderen Schadenregulierungsbericht des Agenten an die Direktion geht.

b) Abrechnung und Auszahlung. Ist die Schadenhöhe festgestellt, so erfolgt die endgültige Abrechnung und Auszahlung. Hierbei ist namentlich zu berücksichtigen, ob eine Selbstversicherung und Unterversicherung oder Überversicherung vorgelegen hat. Es seien für die Abrechnung einige praktische Beispiele gegeben. Ist der Schaden gleich der Versicherungssumme und liegt keine teilweise Selbstversicherung vor, so ist die Abrechnung sehr einfach, da der ganze Betrag auszuzählen ist. Liegt eine Selbstversicherung von ¹/₆ vor, so muß bei einem Vollschaden (selbstverständlich, wie bereits ausgeführt, innerhalb der Versicherungssumme) von 6000 M. der Versicherte 1000 M. von dem Schaden selbst tragen. Die Gesellschaft zahlt nur 5000 M. Komplizierter wird die Rechnung bei einer Unterversicherung. Ist z. B. ein Gegenstand im Werte von 12 000 M. mit 8000 M. versichert, und ist der Wert beim Eintritt des Schadensfalles 10 000 M., so erhält der Versicherte bei einem teilweisen Schaden von 5000 M. (also ¹/₂ des Vollwertes) nicht etwa diese Summe, sondern entsprechend auch nur die Hälfte des wirklich versicherten Wertes, d. s. 4000 M. Wäre der Schaden 8000 M. (also ⁴/s des vollen Schadenwertes), so erhielte der Versicherte entsprechend auch nur ⁴/₅ von der wirklich versicherten Summe gleich 6400 M. Die Unterversicherung muß natürlich noch zur Zeit des Schadensfalles bestehen. Wäre in dem oben angeführten Beispiel der Wert des Gegenstandes von 12000 M. auf 8000 M. während der Versicherungsperiode wirklich gesunken, so würde er bei einem ganzen Schaden natürlich die vollen 8000 M. erhalten und entsprechend beim halben ¹j₂ der Versicherungssumme.

Besonderes Augenmerk muß die Versicherungsgesellschaft darauf richten, ob vielleicht eine Doppelversicherung vorliegt. Der Versicherte, der ein Objekt z. B. im Werte von 10 000 M. bei 2 Gesellschaften A und B mit vollem Werte versichert, darf entweder nur eine Gesellschaft mit diesem Betrage in Anspruch nehmen oder jede mit 5000 M. Im Falle daß nur eine Gesellschaft in Anspruch genommen wird, kann sich diese Gesellschaft die andere Hälfte der gewährten Schadenszahlung von der betreffenden anderen Gesellschaft einziehen. Etwas komplizierter wird die Abrechnung, wenn es sich um mehrere beteiligte Gesellschaften handelt und die einzelnen Beträge verschieden hoch sind, im ganzen aber eben den Versicherungswert des Gegenstandes überschreiten. Z. B. ein Lager im Werte von 50 000 M. ist bei der Versicherungsgesellschaft A mit 40 000 M., bei B mit 20 000 M. und bei C ebenfalls mit 20 000 M. versichert. Im ganzen wäre also das Lager mit 80 000 M. versichert, wovon A mit Vs, B und C mit je x/₄ teilnehmen. Entsprechend ist ihre Haftung beim Schadensfälle. Beträgt der Schaden nur25000M., so hat A die Hälfte — 12 500, B und G je ein Viertel, also je 6250 M. zu zahlen. Deckt nun der Versicherte in der Weise, daß er von der Gesellschaft A 20 000 M. und von B den Rest, also 5000 M. erhebt, so hat bei der Verrechnung der Gesellschaften untereinander G an A die ganze auf sie entfallende Summe von 6250 M. und B anA noch 1250 M. zu zahlen.

Die Leistung der Versicherungsgesellschaft wird in der Regel in Geld bestehen, doch kommen auch Ersatz der Objekte selbst (bei der Glasversicherung) oder andere „Naturalleistungen" in Betracht, wie unentgeltliche Lieferung von Arznei, kostenlose Krankenhausverpflegung, Aufnahme in Altersheimen usw.

IV. Buchführung und Rechnungslegung.

1. Buchführung.

Es kann an dieser Stelle nicht die „allgemeine Buchfüh-rungs- und Bilanzierungstechnik" dargestellt werden-. Hierfür sei verwiesen auf Bd. 115 dieser Sammlung*). Vielmehr können hier nur die durch das Wesen der Versicherung bedingten Besonderheiten berücksichtigt werden.

Die Versicherungsgesellschaften sind zu einer ordnungsmäßigen Buchführung verpflichtet. Diese Verpflichtung wird gesetzlich begründet durch die Vorschriften des H.G.B. § 38ff. und § 239,261 ff. und des Gesetzes über die privaten Versicherungsunternehmungen (12. Mai 1901) § 16. Auf Grund dieser gesetzlichen Vorschriften ergibt sich auch, was unter einer ordnungsmäßigen Buchführung zu verstehen ist: die Bücher müssen die auf den Versicherungsbetrieb bezüglichen Geschäfte und die Lage des Vermögens klar ersichtlich machen. Es kommt für die Versicherungsgesellschaften daher nur die „kaufmännische Buchführung" in Betracht; bei der großen Anzahl von „toten" (sachlichen) Konten ist weniger die amerikanische als die italienische Buchführung zu finden.

Eine Hauptrolle spielen hier zunächst die Memoriale, in denen die täglichen Geschäftsvorfälle zahlenmäßig festgelegt werden, soweit sie nicht bar, sondern im Verrechnungswege beglichen werden. Für jeden Zweig des Versicherungsbetriebes wird ein besonderes Memorial geführt, und zwar in dop-

*) Stern, Buchführung in einfachen und doppelten Posten. Ferner sei auf das soeben erschienene Buch von Koburger, Versicherungsbuchführung, Berlin 1914, verwiesen.    d pelter Ausfertigung, indem eins für die geraden Tage (2, 4, 6 usw.), das andere für die ungeraden Tage (1, 3, 5 usw.) bestimmt ist (Beispiel s. S. 61). Hierdurch wird erreicht, daß die fortlaufende Übertragung in die Hauptbücher — die tagtäglich erfolgt — nicht gestört wird. Die Kassenbücher sind zur Aufnahme der im Barverkehr betätigten Umsätze bestimmt. Aus diesen Büchern, die vielfach, wie bereits ausgeführt, in besonderen Abteilungen geführt werden, erfolgen in derHauptbuchhalterei die Übertragungen in dasHauptbuch.

Das Hauptbuch soll es ermöglichen, den Vermögensbestand, sowie Gewinn und Verlust stets ermitteln zu können. Die einzelnen Konten tragen die Namen: Prämienkonto <z. B. Lebensversicherungs-Prämienkonto, Unfall-Prämienkonto), Policen-Darlehnskonto, Aufnahmegebührenkonto, Provisionskonto (Abschluß-, Jnkassoprovisionskonto), Portokonto, Garantiekonto (für Verbuchung der den Agenten garantierten Mindesteinkommen), Gewinn- und Verlustkonto, Effektenkonto, Hypothekenkonto usw.

Diesem „toten" Hauptbuch steht das durch die doppelte Buchführung bedingte „lebende" Hauptbuch (bei der Generalagentur auch Agenturenbuch genannt) gegenüber. Hier ist nun eine Eigentümlichkeit des Versicherungsbetriebes zu beobachten, indem nämlich nicht die einzelnen Versicherten in den Hauptbüchern der Zentrale als besondere Konten erscheinen, sondern nur die Agenten.

Die Abrechnung zwischen Zentrale und den Versicherten geht nämlich nur über die Agenten. Diese Besonderheit in der versicherungstechnischen Buchführung ist eine Erscheinung, die aus der Praxis notwendig entstanden ist, aus der Schwierigkeit, Tausende von Konten in gebundenen Büchern zu führen. Das „Spaltungsgesetz" in der Buchführung, das Wieskes neuerdings zum Gegenstand eingehender Unter-

*) Organisationsgesehe der Buchhaltung in Praxis und Theorie. Berlin 1914.

suchungen gemacht hat, findet gerade hier lebendigen Ausdruck und Beweis. Man hat bei den größeren Versicherungsgesellschaften auf das „Kartensystem" zurückgegriffen.

Für jeden einzelnen Versicherten wird auf Grund der Police eine Karte ausgefertigt, die gleichsam ein Kontokorrent darstellt. Sie enthält alles Wissenswerte über den Versicherten hinsichtlichderzuzahlenden Prämien, Zinsen usw. Diese Karten werden nach dem Verfalldatum der Zahlungen und nach dem Alphabet geordnet aufbewahrt. An den bestimmten Terminen werden aus ihnen die fälligen Prämienquittungen ausgeschrieben, die mit besonderen Aufstellungen (Bor-dereaus) den einzelnenAgenten zumJnkasso zugesandt werden.

S. Bordereau-Beispiel. Für die Endsumme — also nicht für jeden einzelnen Prämienbetrag — wird nun der Agent auf seinem Konto im voraus belastet, während ihm zugleich die ihm zustehenden Provisionen gutgeschrieben werden (durch Memorialbuchungen). Die Karten bleiben so lange bei der Kasse oder einer entsprechenden Kontrollstelle der Zentrale, bis entweder der Eingang des Geldes von dem Agenten angezeigt wird oder aber die nicht bezahlte Prämienquittung zurückkommt. In letzterem Falle wird der nicht eingegangene Betrag dem Agenten wieder gutgeschrieben unter gleichzeitiger Rückbelastung der ihm schon gutgeschriebenen Provision. Die entsprechenden Memorialbuchungen werden also lauten¹): (s. Beispiel).

Der Agent seinerseits führt über den Verbleib der Prämien eine Prämienkontrolle, von der wir ein bei einer großen Lebensversicherung übliches Schema als Beispiel geben wollen (s. S. 62).

Die Agenten haben der Zentrale ihre Buchungen selbstverständlich aufzugeben. Um aber zu vermeiden, daß bestimmt wiederkehrende Buchungen täglich aufgegeben werden, setzen

0 Siehe Anmerkung S. 61.

Bemerkungen

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Die entsprechenden Memorialbuchungen werden also lauten¹): _Memorial A für den Monat März 1914

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die Gesellschaften z. B. für die Gut-schriftsanträge von Stornonoten, Reisekosten, Porto, Gehälter usw. bestimmte Termine fest, an denen die Belege gesammelt eingereicht werden, z. B. für Stornonoten am 20.

> d. Mts., Reisekosten am 25., Gehälter am Ultimo; die Buchung bei dem Agenten darf natürlich dadurch nicht aufgehalten werden.

Dieses Prämieneinziehungssystem hat, so praktisch es in technischer Beziehung ist, auch einen Nachteil. Die Zentrale kann niemals sofort aus ihren Büchern feststellen, obeinePrämierecht-zeitig bezahlt worden ist.

Die Agenten müssen, wenn die aufgesammelten Prä-

419,30

mtenfummen eine bestimmte Höhe (manche Gesellschaften gehen bis auf 50—100 M. herunter) erreicht haben, diese an die zunächst höhere Instanz (Generalagentur usw.) einsenden, die ihrerseits wieder die bei ihr zusammenströmenden Gelder an die Zentrale abführt. Dieser Barverkehr wird in der Regel durch den Reichsbankgiro- und Postscheckverkehr vermittelt. Da die Agenturen meistens nicht handelsgerichtlich eingetragen sind, so wird ihnen seitens der Reichsbank gemäß deren Verkehrsbestimmungen kein selbständiges Kontos eröffnet. Die Reichsbank ist jedoch gerade den Bedürfnissen der Gesellschaften entgegengekommen, indem sie die Errichtung von Girokonten am Sitze von Agenturen für die Firma des Zentralinstitutes gestattet. In solchen Fällen müssen die Leiter der Agenturen durch Spezialvollmachten, welche die Zentrale bei der Reichsbank zu hinterlegen haben, ermächtigt werden, über das hiernach eröffnete Girokonto im Namen der Zentrale zu verfügen.

Besonderes buchungstechnisches Interesse bietet noch das Jnkassowesen bei der Volksversicherung, das natürlich wegen der Unzahl von kleinen Konten die größten Schwierigkeiten bei den Verbuchungen bereitet. Man hat hier ähnlich dem Kartensystem das sogenannte „Kastensystem" geschaffen, das zuerst von der „Victoria" in Berlin in Anwendung gebracht worden ist. Für jeden Jnkassobezirk werden die Beitragskarten für jeden Wochentag des Einzugs in je einem Kasten gesammelt. Jeder Kasten hat seinen bestimmten Einnehmer und seinen wöchentlich wiederkehrenden Jnkassotag. Die Beitragskarten repräsentieren den Wert der einzuziehenden Prämienbeträge. Zur Kontrolle befindet sich nun auf jedem Kasten ein Inhaltsverzeichnis in Form eines Kontokorrents („Kastenkonto"), in das stets

*) Wegen Errichtung eines Girokontos sei auf Bd. 484 dieser Sammlung verwiesen: Conrad, Technik des Bankwesens.

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Bilanz vom 31. März 1914.

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_<8 sofort alle Zu- und Abgänge Z an Beitragskarten gebucht wer-K den müssen, so daß also der am § Tage des Einzugs gezogene Saldo stets die Summe aller zu leistenden Beitragszahlungen — die auf Grund der in den Kästen befindlichen Karten noch zu erfolgen haben — sein muß. Dem Einnehmer wird am Tage des Einzugs in eine besondere Liste (gen. „Tagesrapport") jede Beitragskarte zum vollen Wert hineingeschrieben; sämtliche Karten des Kastens werden ihm übergeben. Der Einnehmer notiert hinter jeder in dem „Rapport" aufgeführten § g Karte den wirklich bezahlten -- Betrag, deren Endsumme dann A dem Inhaltsverzeichnis (Kastenkonto) abgeschrieben wird, so daß dieses wiederum den Wert der im Kasten befindlichen Beitragskarten angibt.

Die Generalagenten haben monatlich eine Abrechnung nebst Abschriften bzw. Auszügen der Zentrale einzusenden. Zwecks Abstimmung wird auch hier die Bilanzform gewählt, von der wir ein Bei-— spiel geben wollen.

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2. Rechnungslegung.

Wie in jedem kaufmännischen Betriebe ist der Zweck der Rechnungslegung die Darstellung der Geschäftslage der betreffenden Gesellschaft am Schlüsse jedes Geschäftsjahres. Für die Art der Rechnungslegung kommen die Vorschriften des H.G.B. (§ 39ff.)z des V.A.G. vom 12. Mai 1901 (§ 55) und die erlassenen Bestimmungen der Aufsichtsbehörde in Betracht.

Die Mittel, deren sich die Rechnungslegung bedient, sind die Bilanz, d. i. eine Gegenüberstellung der Aktiva und Passiva, die Gewinn- und Verlustrechnung und der Jahresbericht. In die Bilanz sind sämtliche Vermögensbestände und Schulden nach dem Werte einzusetzen, den sie am Tage der Rechnungslegung haben. Wertpapiere, die einen Börsenpreis haben, dürfen höchstens zu dem Börsenpreise des Zeitpunktes der Rechnungslegung, und sofern dieser Preis den Anschaffungspreis übersteigt, höchstens zu dem letzteren eingesetzt werden. Der aus dem Saldo der Aktiva und Passiva sich ergebende Gewinn oder Verlust ist am Schlüsse der Bilanz besonders anzugeben.

Die Aufsichtsbehörde hat für die ihrer Aufsicht unterstehenden größeren Lebensversicherungsgesellschaften, Unfall- und Haftpflichtversicherungen, Hagel- und Viehversicherungsunternehmungen und Feuerversicherungsgesellschaften besondere Vorschriften über die Rechnungslegung erlassen. Die für die Feuerversicherung gegebenen Vorschriften gelten auch für die sonstigen Zweige der Schadensversicherung. Hiernach haben die Gesellschaften nach bestimmten Formularen, von denen sich Abdrucke in den Veröffentl. des Aufsichtsamtes 1902 S. 24ff. befinden, a) eine Gewinn- und Verlustrechnung nebst Verwendung des Überschusses, b) eine Bilanz und c) einen Jahresbericht anzufertigen.

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

a)    Die Bilanzen unterscheiden sich materiell— von einzelnen Äußerlichkeiten abgesehen — von der im kaufmännischen Leben üblichen Form nicht. Es kann daher von einer Wiedergabe abgesehen werden.

b)    Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt insofern eine besondere Eigentümlichkeit, als sie nicht — wie bei anderen kaufmännischen Betrieben — eine Zusammenstellung der Salden der einzelnen Hauptbuchkonten darstellt, sondern vielmehr eine einfache Gegenüberstellung der Einnahmen und Ausgaben gibt. Hieraus folgt, daß die Reserven sowohl in der Einnahme (Bestand zu Anfang des Jahres) wie auch in der Ausgabe (Bestand am Ende des Jahres) erscheinen. Ebenso die Bewegungen auf Prämienkonto. Die Gegenüberstellung einer „kaufmännischen" und „versicherungstechnischen" Gewinn- und Berlustrechnung wird die Unterschiede am besten illustrieren.

V erst cherungs technische Ausgabe Schadenzahlungen Prämien (f. Rückvers.) Verlust aus Kapitalanlagen

Verwaltungskosten Prämienreserven ant Schluß des Jahres Prämienüberträge „

Einnahme

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Gewinn aus Kapitalanlagen

Überträge aus dem Vorjahre

Prämienreserven am Schluß d. Vorjahres Prämienüberträgeusw.

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Kaufmännische Soll

An Schadenkonto „ Verw.-Kost.-Konto „ Präm.-Res.-Konto „ Präm.-Üb ertrag e-Konto

„ Bilanzkonto

„Prämienüberträge" sind die Summen der für die Zeiträume über den Schluß des jeweiligen Rechnungsjahres hinaus vorausbezahlten Prämien, die natürlich erst im folgenden Jahre für die Gewinn- und Verlustrechnung und auch für die Bilanz in Rechnung gestellt werden dürfen. Da es nicht praktisch ist, etwa fürjeden einzelnen Versicherten diese Beträge festzustellen, so erfolgt die Berechnung nach bestimmten — bei den Gesellschaften allerdings verschiedenen — Grundsätzen.

Auf die Sonderheiten und Bestimmungen der Bilanzierung bei einzelnen Versicherungszweigen wird noch zurückzukommen sein.

c) Der Jahresbericht soll die Verhältnisse und die Entwicklung des Unternehmens in dem abgelaufenen Geschäftsjahre darstellen, er hat daher den Rechnungsabschluß zu enthalten und zu den einzelnen Positionen desselben die erforderlichen Erklärungen zu geben. Nach den Vorschriften der Aufsichtsbehörde hat er insbesondere anzugeben:

1)    welche Versicherungszweige bzw. Versicherungsarten betrieben worden sind;

2)    die Bewegung des Bersicherungsbestandes, wobei die Schadensversicherungen für die einzelnen Versicherungszweige und -arten die Gesamtversicherungssuwme des Jahres sowie die Prämien und Schäden aufzuführen haben;

3)    wie der Gewinn verteilt oder ein Verlust satzungsgemäß gedeckt worden ist;

4)    die Gestaltung der Kapitalanlagen und des Zinsgenusses, Veränderungen im Besitze von Grundstücken und eine Erklärung der Verluste oder Gewinne aus den Kapitalanlagen;

5) den Grund für eine etwaige Vermehrung der Verwaltungskosten.

Die Lebens-, Unfall- und Haftpflichtversicherungen haben außerdem die Unkosten zu spezifizieren: 1. Gehälter und andere Bezüge der Beamten; 2. Reisekosten; 3. Agenturprovisionen; 4. Drucksachen; 5. Porti; 6. Jnsertionsge-bühren; 7. Prozeßkosten; 8. sonstige Verwaltungskosten. Die übrigen Zweige haben diese Spezifikation nur der Behörde einzureichen.

Gemäß § 55 des V.A.G. haben die Versicherten den Anspruch auf die Aushändigung eines Exemplars der Bilanz und des Jahresberichtes. Neben der Bilanz und dem Jahres-

bericht sind von den Gesellschaften der Aufsichtsbehörde noch besondere Erläuterungen zum Rechnungsabschluß zu geben, die darauf abzielen, einen genaueren Einblick in den Geschäftsbetrieb rein ziffernmäßig zu ermöglichen, insbesondere sind die Grundsätze für die Berechnung der Prämienüberträge darzulegen. Ferner ist eine Nachweisung der Bruttoprämien aus den im Inland abgeschlossenen Versicherungen einzureichen, auf Grund der die Gebühren für die Aufsichtstätigkeit des Kaiserlichen Aufsichtsamtes berechnet werden^.

Rechnungsabschluß und Jahresbericht sind vom Vorstande unterschriftlich zu vollziehen und dem Aufsichtsrat sowie dem obersten Organ vorzulegen^). Nach der Genehmigung durch das oberste Organ, die in einem vom Vorstande zu zeichnenden Protokolle zu bescheinigen ist, sind sie nebst Protokollabschrift und Erläuterungen, die der Vorstand ebenfalls unterschreiben muß, der Aufsichtsbehörde binnen 2 Monaten nach der Genehmigung, jedoch nicht später als sieben Monate nach Schluß des Geschäftsjahrs einzureichen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind zugleich im deutschen Reichsanzeiger und in den Vereinsblättern zu veröffentlichen^).

3. Register.

Schon im vorhergehenden Kapitel mußten wir — um das Buchungsverfahren bei den Versicherungsgesellschaften besser zum Verständnis zu bringen — auf das sog. Kartensystem Hinweisen. Mit diesem Hilfsmittel der Buchungstechnik sind aber die „Register" bei den Gesellschaften noch nicht erschöpft.

x) Nach § 81 des V.A.G. haben die derAufsicht unterstehenden Unternehmungen ungefähr die Hälfte der durch die Behörde entstehenden Unkosten zu tragen. Bei der Berechnung müssen von den Bruttoprämien die zurückgewährten Überschüsse oder Gewinnanteile in Abzug gebracht werden.

²) H.G.B. § 260.

*) Beröff. d. A. f. Pr. V. 1902.

Sie müssen weiter solche Nebenbücher in Registerform für alle die Geschäftsvorfälle führen, die für sie von statistischem Interesse sind. Denn — wie zu Anfang gesagt — ist ja die Statistik der Grundstein jedes rationellen Versicherungsbetriebes. Aus Zweckmäßigkeitsgründen ist fast überall die Kartenform gewählt worden. Doch ist auch die „Listenform" anzutreffen. An solchen Registern führen die Gesellschaften:

1.    Namensregister. Der Zweck dieser Register ist, bei eingehenden Sendungen, die nur mit dem Namen gezeichnet sind, sofort die Polizennummern, Akten, Konditionen usw. feststellen zu können.

2.    Nummernregister, in denen die Versicherungen nach Nummern geordnet sind.

3.    Ortsregister, aus denen die in bestimmten Orten laufenden Versicherungen zu ersehen sind (bei der Feuerversicherung s. S. 125).

4.    Antragsregister bei der Lebensversicherung.

5.    Prämienfälligkeitsregister.

6.    Verfallregister, aus dem für jeden Termin die fälligen Versicherungen zu ersehen sind.

7.    Schadenregister (bei den Schadensversicherungen), in die alle angemeldeten Schäden und später die gezahlten Ent-schädigungs- und Regulierungssummen eingetragen werden.

8.    Rückversicherungsregister für die in Rückdeckung gegebenen Versicherungen.

9.    Effektenregister.

10.    Hypothekenregister.

11.    Policendarlehnsregister.

12.    Rückkaufsregister.

13.    Prämienreservefondsregister.

14.    Zinsenregister usw.

Dritter Abschnitt.

Die technische Behandlung der wichtigsten Versicherungszweige.

A. Lebensversicherung.

I. Formen der Lebensversicherung.

Man teilt die Gruppe der Lebensversicherung ein in Kapitalversicherungen und Rentenversicherungen. Der Unterschied liegt in den Leistungen der Versicherungsunternehmungen. Während bei jener mit Eintritt des Versicherungsfalles eine einmalige bestimmte Kapitalsumme fällig wird, kommt bei dieser von einem bestimmten Zeitpunkt ab in regelmäßigen Zwischenräumen eine Rente zur Auszahlung. Bei der ersteren Gruppe unterscheidet man wieder solche, bei denen die Summe im Falle des „Todes" oder des „Erlebens" eines bestimmten Termins ausgezahlt wird. Der Konkurrenzkampf unter den Gesellschaften hat natürlich eine Unzahl von Variationen und Kombinationen von Versicherungsarten geschaffen, die aber in letzter Linie alle auf diese Grundformen zurückzuführen sind und lediglich mehr formell dem Geschmacke des Versicherungsnehmers entgegenkommen. Alle diese Spielarten hier aufzuführen, würde den Rahmen des Bändchens überschreiten, wir müssen uns damit begnügen, die gangbarsten Formen — an der Hand von Prospekten und Tarifen einer großen Gegenseitigkeitsgesellschaft — zu erläutern.

1. Einfache Lebensversicherung auf den Todesfall.

Die Versicherungsgesellschaft übernimmt die Verpflichtung, beim Tode des Versicherten eine bestimmte Summe aus-

zuzahlen. Hinsichtlich der Prämienzahlung hat der Versicherte dann folgende Wahl. Er zahlt:

1.    bis zum Tode eine fortlaufende feste Prämie,

2.    die Prämien nur bis zu einem bestimmten Lebensalter (ober — wenn der Tod vorher eintreten sollte — natürlich nur bis zu dem Ablebenstermine, an dem also die Summe fällig wird).

Die Prämie kann auch in halb- oder vierteljährliche:' Ratenzahlungen gegen eine Zinsvergütung (l¹/* oder 2%) der Tarifprämie entrichtet werden.

Ms Beispiel seien die betreffenden Tarife einer Gesellschaft gegeben.

a) Für 1000 M. versichertes Kapital, zahlbar nach dem Tode, ist an lebenslänglicher Prämie je nach dem Eintrittsalter zu entrichten*):

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M.

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jährlich

M.

Alter

jährlich

M.

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jährlich

M.

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29

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33,01

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38,15

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41,17

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58

59

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48,33

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52,69

55,09

57,66

60,38

63,29

66,40

69,71

b) Für 1000 M. versichertes Kapital ist jährlich zu zahlen bis zum Tode, jedoch längstens bis zum Alter von Jahren*):

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2. Abgekürzte Lebensversicherung gegen feste Prämie.

Bei dieser Form übernimmt die Versicherungsanstalt die Verpflichtung, einen bestimmten Kapitalbetrag bei der Erreichung eines bestimmten Lebensalters des Versicherten oder, im Falle eines früheren Todes, bei diesem auszuzahlen. Der Versicherte hat also bis zu dem Auszahlungstermin bzw. bis zu dem vorher erfolgenden Ableben (bis zum Todesjahre einschließlich!) eine feststehende Prämie zu entrichten.

Tarif.

Die Prämie^ beträgt jährlich pro 1000 M. versichertes Kapital, welches beim Tode bezahlt wird, spätestens jedoch beim Alter von Jahren:

Eintritts- 45. Alter

M.

50.

M.

55.

M.

60.

M.

65.

M.

70.

M.

—    —    —    —    201,73    109,94

x) Die Prämien ermäßigen sich alljährlich durch die zur Verteilung kommende Dividende. (Vgl. S. 77.)

3. Lebensversicherung aus Zeit gegen feste Prämie.

Die Versicherung wird nur für die Dauer von 5 oder 10 Jahren abgeschlossen, und die Summe wird nur ausgezahlt, wenn der Todesfall innerhalb dieser Zeit eintritt. Tritt er nicht ein, so ist die Versicherung nach Ablauf der Zeit erloschen. Die Prämien verbleiben natürlich der Gesellschaft; jedoch steht dem Versicherten frei, die Versicherung zu jeder Zeit ohne neue ärztliche Untersuchung in eine andere der obengenannten Versicherungen umzutauschen. An Prämien sind dann die für das inzwischen erreichte Lebensalter maßgebenden zu zahlen. Will man die niedrigeren Prämien zahlen, die für das ursprüngliche Beitrittsalter dieser Versicherung maßgebend waren, so wird die neue Polize zurückdatiert; die Risikoprämien, die für die erste Versicherung entrichtet worden sind, werden dabei auf die für die Zeit der Rückdatierung nachzuzahlenden Prämien der neuen Polize angerechnet

Tarif.

Für 5jährige Versicherungsdauer ist zu zahlen:

Alter

Jährliche Prämie für 1000 M. Versicherungssumme

Alter

Prämie

Alter

Prämie

Alter

Prämie

Jahre

M.

20

Jahre

M.

21

12,20

30

Jahre

M.

22

12,20

31

13,40

40

Jahre

M.

23

12,20

32

13,70

41

18,20

50

24

12,20

33

14,10

42

18,90

29,80

12,20

34

14,50

14,90

43

44

19,70

20,60

21,50

25

26

12,30

35

27

12,40

36

15,40

45

28

29

12,60

12,80

13,10

37

38

39

15,90

16,40

17,00

17,60

46

47

48

49

22,60

23,70

25,00

26,50

28,10

(Risikoumtauschpolice.) Die Nachzahlung ist also die Summe der zu wenig gezahlten Prämien nebst 3^2^ Zinseszinsen, die ja der Gesellschaft ebenfalls verloren gegangen sind. Die Nachzahlung kann auch in Raten (gegen Zinsaufschlag) geleistet werden.

4. Die teilte Kapitalversicherung. (Aussteuer-, Studiengeld- und Militärdienstversicherung.)

Die Versicherung übernimmt die Verpflichtung, ein bestimmtes Versicherungskapital bei Vollendung eines vorher bestimmten Lebensalters des Versicherten auszuzahlen. Es wird diese Form gewählt, wenn z. B. der Tochter ein Kapital zur Aussteuer, dem Sohne zu Studienzwecken und zur Ableistung des Militärdienstes, oder aber auch zur Tilgung einer eingegangenen Schuld sichergestellt werden soll. Da sie mentlich für die Versicherung von Kindern angewandt wird, so ist sie auch unter dem Namen „Kinderversicherung" bekannt.

Die Versicherung kann abgeschlossen werden: a) Ohne Prämienrückgewähr. In diesem Falle erlöschen, wenn der Versicherte vor dem vorher bestimmten Lebensalter stirbt, die Ansprüche auf die Versicherungssumme und die Prämien. Wegen des ev. gänzlichen Verlustes wird diese Form trotz der geringeren Prämie heute nicht mehr gewählt.

b) Mit Prämienrückgewähr. In diesem Falle ist die Versicherungsgesellschaft verpflichtet, wenn der Versicherte — also nicht der die Versicherungsprämien zahlende Versicherungsnehmer — vor dem vorher bestimmten Lebensalter stirbt, die bis dahin gezahlten Prämien (meistens einschließlich der Zinsen) unter Abzug eines bestimmten Prozentsatzes für Unkosten, auszuzahlen (vielfach 4%).

Der Prämienunterschied der beiden Formen ist ziemlich bedeutend; für die Auswahl kann nur die Zahlungsfähigkeit des Versicherungsnehmers den Ausschlag geben. Bevorzugt wird im allgemeinen die Versicherung mit Rückgewähr. Diese von dem Leben des „Versicherten" unabhängige Versicherung ist für die genannten Zwecke vorteilhafter als die Erlebensfallversicherung, da — abgesehen von dem Prämienunterschied — bei dieser größere Verluste entstehen, wenn die Versicherung vor Ablauf aufgehoben wird. Denn bei freiwilliger Aufgabe der Kapitalversicherung werden ebenfalls die gezahlten Prämien zurückgezahlt, während bei der Er-lebensfallversichetung bekanntlich höchstens die Prämienreserve zum Teil zurückvergütet wird (vgl. S. 146). Viele Versicherungsgesellschaften gehen sogar so weit, auch beim Tode des „Versicherungsnehmers" die eingezahlten Prämien zurückzuerstatten. Will der Versicherungsnehmer — z. B. ein Familienvater — jedoch auch bei seinem Tode die betreffende Person sicherstellen, ohne die Hinterbliebenen mit weiteren Prämienzahlungen zu belasten, so muß er die Erlebensfall-versicherung auf seine Person (Fall 2) wählen.

Tarif. (Mit Prämienrückgewähr.)

Prämie für 1000 M. Kapital.

Prämie

Kapital,

Prämie

Kapital,

^^ahren^ einmalig jährlich ö^hlbar^nach einmalig jährlich

M.

M.

iflCDI>00050H(MCOTt<iOOI>

852,22    181,52

825.40    148,80

799.41    125,45

774,25    107,96

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Außer den Prämienzahlungen kann auch ein einmaliger Kapitaleinschuß erfolgen.

Außer den aufgeführten Versicherungsabarten gibt es noch mannigfache andere mit besonderen Tarifen und besonderem Prämienzahlungsmodus. Je nach den Wünschen des Versicherungsnehmers findet man solche — wie angeführt — mit fester, steigender und fallender Prämie, andererseits auch mit fester und mit veränderlicher (steigender) Versicherungssumme. Man kann Versicherungen abschließen, bei denen die Prämienzahlung mit dem Eintritt der Invalidität aufhört, man kann Versicherungen auf verbundene Leben nehmen (wechselseitige oder einseitige Überlebensversicherung), wobei das Kapital beim Tode der zuerst sterbenden Person zugunsten der anderen fällig wird, kurz, es gibt heute wohl kaum einen mit dem Leben des Menschen zusammenhängenden Umstand und Wunsch, dem die Versicherung nicht in irgendeiner Form entgegenkommen würde.

Eine besondere Rolle spielt heute noch die Versicherung mit Gewinnbeteiligung, wie sie wohl fast bei allen Gesellschaften jetzt durchgeführt ist. Gerade diese Anteilnahme der Versicherten an den Überschüssen hat den Gesellschaften naturgemäß weitere Möglichkeiten der Kombination hinsichtlich der Prämienzahlung und der Beweglichkeit in der Höhe der auszuzahlenden Versicherungssumme gegeben, andererseits ist sie ein beliebtes Propagandamittel der Gesellschaften geworden, die außerdem am nachhaltigsten und überzeugendsten in Konkurrenzfällen auf die Versicherungslustigen wirkt.

5. Die Gewinnbeteiligung der Versicherten.

Die Gesellschaften wenden die verschiedensten Formen an, in denen sie die Vergütungen aus dem Reingewinne den einzelnen Versicherten zugute kommen lassen, und die Agen-

ten benutzen sie in erster Linie dazu, um dem Versicherungslustigen die Preiswürdigkeit ihrer Gesellschaft gegenüber den Prämientarifen anderer Gesellschaften einzureden. Dem Laien fällt es im allgemeinen sehr schwer, gerade in diesem Punkte Vergleiche zwischen den Gesellschaften anzustellen.

Um sich ein Bild zu machen, muß man auf die Natur und Zusammensetzung des Gewinnes bei den Versicherungsgesellschaften zurückgehen. Wie erzielen diese ihre Gewinne? Einmal daraus, daß sie eine höhere Verzinsung aus ihren Kapitalien erzielen, als wie sie der Prämienberechnung zugrunde gelegt haben. Die „Victoria" in Berlin rechnet z. B. 3%, bei der Volksversicherung 8V₂%, erzielt aber tatsächlich 47₃%, was einen Gewinn von 7,1 Millionen ausmacht. Zweitens aus der günstigeren Sterblichkeit unter den Versicherten, bzw. aus den Rückkäufen der Polizen, und drittens aus den Ersparnissen in den Verwaltungskosten, d. h. am Verwaltungskostenzuschlag (s. S. 43). Diese Ersparnisse bei der Victoria liefern V₃ der ganzen Dividende! Die Gewinne aus 2 entziehen sich im allgemeinen der willkürlichen Beeinflussung seitens der Verwaltung, da die Konkurrenz eine zu scharfe Aussonderung schlechter Risiken verbietet und die Aufsichtsbehörde ebenso wie die Konkurrenz die Aufstellung von Sterbetafeln, welche diese Gewinne fördern würden, unterbinden. Da die in Deutschland arbeitenden Gesellschaften also im allgemeinen gleichen Bedingungen unterworfen sind, so dürfte ein Unterschied in den hieraus erzielten Gewinnen nicht resultieren. Anders steht es mit den unter 1 und 3 genannten Gewinnquellen, die tatsächlich durch Geschick und Tüchtigkeit der leitenden Personen sehr wohl beeinflußt werden können, und die deshalb auch die Höhe des dem Versicherten zufallenden Anteils entschieden beeinflussen können.

Die Ausschüttung der Dividende an die Versicherten erfolgt nun nach vielfachen Methoden. Berechnet kann sie nach

der Höhe der für den einzelnen Versicherten aufgesammelten Prämienreserve oder nach der einzelnen Jahresprämie werden, oder aber nach der Gesamtsumme der seit Beginn der Versicherung gezahlten Prämien. Die meisten Gesellschaften kombinieren die verschiedenen Rechnungsarten, was technisch vorzuziehen ist. Die Dividende kann nun entweder bar ausgezahlt, oder aber auf die nächstfälligen Prämien verrechnet werden. (Viele Gesellschaften verrechnen die Dividende des ersten Jahres auf die vierte Jahresprämie. Die Dividende des zweiten Versicherungsjahres auf die fünfte usw., so daß in den ersten drei Jahren keine Ermäßigung eintritt.) Im letzteren Falle würde man also eine Versicherung mit sinkender Prämie erhalten, und zwar würde sich die Prämie um so mehr ermäßigen, je länger die Versicherung läuft, da ja die gewinnbeteiligte Prämienreserve anwächst. Oder aber die Gesellschaften verrechnen nicht, sondern sammeln die Jahresdividenden auf. Sie werden dann den Versicherten sozusagen auf Sparkonto gutgeschrieben und mit Zinseszins verzinst (zurzeit mit 37₃%). Die Auszahlung erfolgt bei Verfall der Versicherungssumme, die sich also um diesen Betrag erhöht. Wird diese Summe nun alljährlich zur Versicherungssumme zugeschlagen, so erhält man eine Versicherung mit steigender Versicherungssumme. Technisch gehen die Gesellschaften teilweise dabei so vor, daß die betreffende Dividende als einmalige Prämieneinzahlung für eine — also prämienfreie — Nachversicherung aufgefaßt und verwendet wird. Andere Gesellschaften fassen diese Ansammlung praktisch als Sparkonto des Versicherten auf, das dieser jederzeit unter ganz geringem Abzüge abheben kann.

Auch diese verschiedenen Dividendenverteilungsverfahren werden meistens kombiniert. Z. B. es wird ein Teil der Jahresdividende auf die nächstfolgende Prämienzahlung verrechnet, und nebenher^ein anderer Teil aufgespart, der

dann bei Ablauf der Versicherung als Schlußdivi-dende (Summenzuwachs) verteilt wird. Letztere wird jedoch nur gewährt bei Lebensversicherungen mit abgekürzter Prämienzahlung (Falll, d) und bei abgekürzten Lebensversicherungen (Fall 2), wenn der Versicherte den Ablauf der ausbedungenen Zahlungsperioden erlebt (wegen der technischen Begründung s.

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(M CM (M CO CO CO co

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CMCMCMCMCOCOCOCOxh

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Versicherungsjahr

1. I 2. I 37 I 4. I 5. " I 10. I 15. I 20. I 25. I 30. I 35. I 40.

05 CO I> H xo CO xo x)H xo H I> OO (M xO 05 00 CD O xh" lq" t>" O" CM" xh" CD" OO" CM" HHHCMCMCMCMCMCO

COOOCDHCDCD(MI>xt< 00^00_CM^xT^H o" cm" co" xo" oo" o" CM" xh" io"

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Eintritts-

Alter

tHxOOxOOxOOxOO

CMCMCOCOxhxhxQxOCD

S. 82).    *

Wie bereits festgestellt, sind die hieraus erzielten •£ effektiven materiellen Vorteile im allgemeinen bei den Gesellschaften die gleichen, nur die Form der Vergütung kann fürden Versicherten den Ausschlag geben: ob er Zahlungserleichterung während der Prämienzahlung wünscht, oder ob er mehr Wert auf eine spätere größere Versicherungssummelegt. Bei Vergleichungen der Tarife verschiedener Gesellschaften muß er stets die zur Verteilung kommenden Divi-

Summe M.

benben berücksichtigen unb auch bie ihm vom Agenten vorgelegten Vergleiche in bieser Hinsicht prüfen. Vor allen Dingen hat ber Versicherte zu beachten, baß keine Gesellschaft bie Höhe bieser Dividenden für längere Zeit im voraus festlegen kann, unb baß bie Anpreisungen bieser Art für ben Abschluß allein nicht ausschlaggebenb sein können.

Auf Seite 79 ist eine Tabelle gegeben, bie bie Jahres-bivibenben für 1000 M. Versicherungssumme bei einer großen Gegenseitigkeitsgesellschaft angibt unter ber Voraussetzung, baß bie Divibenbe 472% ber Prämienreserve beträgt.

Um biese Summen würben sich also bie Prämien ermäßigen.

Wirb bie Prämie stets in gleicher Höhe entrichtet, so stellt sich ber Versicherungssummenzuwachs bei einer Gesellschaft folgendermaßen bar:

Versicherungsdauer 1—5 Jahre

10000

10

15

20

25

10826.50 11869,70 13123,60

14598.50

II. Die technischen Grundlagen der Lebensversicherung.

1. Versichern ligsmäßige.

Die Grunblage ber Berechnung bes Risikos in ber Lebensversicherung ist von ber bei ben Schabensversicherungen insofern verschieben, als bei der Lebensversicherung ber Schadensfall (b. i. ber Tob) auf jeben Fall eintreten muß, nur ber Zeitpunkt bes Eintritts ist ungewiß. Kann man auf Grunb statistischer Beobachtungen feststellen, wie lange z. B. ein 20jähriger wahrscheinlich noch zu leben hat, so ist bie Feststellung ber notwenbigen Schabenssumme unb somit auch ber Beitrags-

leistungen rein rechnerisch ohne Schwierigkeit möglich. Diese statistischen Grundlagen haben sich die Gesellschaften durch langjährige Erfahrungen in ihren „Sterblichkeitstafeln" geschaffen. Am bekanntesten ist- die „Mortalitäts-Tafel der 17 englischen Gesellschaften" und die „Sterblichkeitstafel 23 deutscher Gesellschaften" geworden, welche die erstere in Deutschland in den achtziger Jahren ablöste.

Die Sterblichkeitstafel 23 deutscher Gesellschaften (Auszug).

(Normal versicherte Männer und Frauen mit vollständiger ärztlicher Untersuchung.)

mm

Anzahl Anzahl Sterbens-der Wahrschein-Lebenden Sterbefälle lichkeit

der

Alter

Anzahl Anzahl Sterbens-der Wahrschein-Lebenden Sterbefälle lichleit

der

0,00920 0,00917 0,00903 0,00884 0,00866 0,00854 0,00848 0,00848 0,00854 0,00867 0,00883 0,00901 0,00923 0,00945 0,00970 0,00998

An Hand dieser Tafel kann man feststellen, wieviel Personen einer Altersklasse im folgenden Jahre voraussichtlich sterben, d. h. also wie groß die auszuzahlende Schadenssumme sein wird. Würde man diese Summe repartieren, so würde der einzelne Versicherte gerade den Bettag zahlen, der

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

100 000 99 081 98 173 97 286 96 425 95 590 94 774 93 970 93 173 92 378 91 578 90 770 89 952 89 121 88 280 87 424

Ü5<j2l-¹-l-l-OOOOOOx<lrf^050tHL^100CD

36    86 551

37    85 662

38    84 756

39    83 828

40    82 878

41    81903

42    80 897

43    79 862

44    78 799

45    77 707

46    76 590

47    75 450

48    74 281

49    73 077

50    71 831

889

906

928

950

975

1006

1035

1063

1092

1117

1140

1169

1204

1246

1303

0,01027

0,01059

0,01095

0,01133

0,01177

0,01229

0,01279

0,01332

0,01385

0,01437

0,01489

0,01550

0,01621

0,01706

0,01814

8 2 Die technische Behandlung d. wichtigst. Versicherung szweige.

zur Schadensdeckung notwendig ist. Man nennt diesen Betrag der Prämie „Risikoprämie". Die übrigbleibenden Personen müßten für das nächste Jahr bedeutend höhere Prämien zahlen, da sich der Kreis der Zahler naturgemäß verkleinert. Es ist aber nichts mehr als billig, daß auch die im ersten Jahre Verstorbenen von vornherein auch zu den späteren Schadenssummen beitragen, da ja alle unter dem gleichen Risiko — Tod — stehen. Zu der Risikoprämie sind also Beträge zuzuschlagen, die mit den noch voraussichtlich einkommenden Prämien und Zinseszinsen zusammen eben nötig sind, um die in den folgenden Jahren fällig werdenden Leistungen bezahlen zu können; an Stelle einer von Jahr zu Jahr steigenden Prämie tritt eine gleichbleibende, für die ganze Versicherungsdauer berechnete Prämie. Diese beiden Summen erst stellen die „Nettoprämie" dar, zu der noch Verwaltungskosten usw. (s. S. 43) geschlagen werden. Wie bereits auf S. 45 ausgeführt, ist der über den Betrag der Risikoprämie hinausgehende Teil der Nettoprämie für die folgenden Jahre zu reservieren, somit den Prämienreservefonds bildend. Die Errechnung erfolgt nach festen mathematischen Grundsätzen, auf die hier einzugehen der Raum fehlt. Es sei auf den Bd. 180 dieser Sammlung hingewiesen, wo die mathematische Seite dieser Materie erschöpfend dargestellt ist. Zum weiteren Verständnis sei jedoch noch erwähnt, daß die Prämienreserve bei den Versicherungen, bei denen die Summe eine geraume Zeit vor dem Tode fällig wird, naturgemäß größer sein muß, als bei der einfachen Todesfallversicherung; entsprechend müssen auch die Prämien höher bemessen werden. Am Fälligkeitstermin muß die Prämienreserve selbstverständlich die Höhe der Versicherungssumme erreicht haben. Stirbt der Versicherte nun früher, so reicht die Prämienreserve nicht aus und der Rest muß aus den einkommenden Risikoprämien des Jahres gedeckt werden.

Da die Statistiken und Beobachtungen der Gesellschaften den Kreisen der Versicherten entnommen sind und die Gesellschaften von jeher nicht jedes Risiko (z. B. Lungenkranke) genommen haben (Selektion), so muß sich die Versicherungsgesellschaft bei jedem Neuversicherten davon überzeugen, ob es sich um ein normales Risiko handelt oder nicht, da sie nur bei ersterem ihre Sterbetafel anwenden kann. Sie muß sich über den Gesundheitszustand des Aufnahmesuchenden vergewissern, wozu ihr die Untersuchung des Versicherungsnehmers durch einen Vertrauensarzt die Grundlage bietet. Ergänzend hierzu kommt ein Eigenbericht des Versicherten.

Der untersuchende Arzt hat zunächst die gesundheitliche Familien- und Vorgeschichte des Antragstellers, die dieser schon teilweise im Fragebogen niedergelegt hat, durch spezielle Fragen festzustellen und, soweit angängig, auch nachzuprüfen. Dann hat er speziell den Organismus einer gründlichen Untersuchung zu unterziehen (namentlich Herz, Lunge, Harn) und schließlich noch ein Gesamtgutachten über den allgemeinen Gesundheitszustand des zu Versichernden zu geben. Das Untersuchungsformular zerfällt daher in 3 Teile. Für kleinere Versicherungen (meistens im Betrage bis zu 2000 M.) begnügen sich die Gesellschaften mit den sog. „kleinen Aufnahmeattesten", die sich nur auf einzelne wenige Hauptfragen beschränken. Die Ärzte bekommen für die Ausstellung der kleinen Aufnahmeatteste als Minimum 6 M., bei Versicherung bis 12 000 M. 12 M., bei größeren Summen 15 M. Hausärztliche Bescheinigungen werden ohne Rücksicht auf die Höhe der Versicherung mit mindestens 7,50 M. honoriert. Die Versicherungsgesellschaften haben für größere Städte besonders verpflichtete Vertrauensärzte angestellt; wo ein solcher nicht vorhanden ist, begnügen sie sich auch mit einer Untersuchung durch einen im Staats- oder Kommunaldienst stehenden Arzt. Nur in ganz vereinzelten

Fällen und nach vorheriger Genehmigung sind sie mit der Vorlegung eines Attestes eines nichtbeamteten Arztes einverstanden.

An Hand der Feststellungen entscheidet der ärztliche Leiter der Gesellschaft (Chefarzt), ob der Versicherte zu den normalen Risiken zu rechnen ist oder nicht. Handelt es sich um kein normales Risiko, so lehnen die Gesellschaften nicht immer die Aufnahme ab, sondern machen sie nur von besonderen Bedingungen abhängig. In erster Linie erhöhen sie die Prämiensätze, und zwar in der Art, daß sie den Aufzunehmenden eine Anzahl von Jahren älter klassifizieren, oder indem sie einen besonderen Zuschlag zu der Tarifprämie erheben oder aber die Versicherungsdauer abkürzen. Ausschlaggebend für solche Zuschläge ist der Umstand früherer Krankheiten, erblicher Krankheitsanlage, schlechter Ernährung, schädlicher Gewohnheiten (Alkohol-, Opium-, Kokaingenuß usw.) und einer besonderen Berufsgefahr. Als schlechte Risiken werden z. B. angesehen: Schleifer, Steinhauer, Bergleute, Bleicher, Färber, Bleiarbeiter, Eisenbahnfahrdienstbeamte und Seefahrer. Als gute Risiken gelten dagegen Monarchen, Landwirte, Flußschiffer, Fischer, Geistliche, Ärzte, Gärtner, Feldarbeiter.

2. Buchungstechnische (kaufmännische) Grundlagen.

Ist der Versicherte aufgenommen, so setzen die statistischen und buchungsmäßigen Arbeiten ein. Für die Statistiken kommen in der Neuzeit ebenfalls nur Kartenregister in Betracht. Es handelt sich dabei um Feststellungen über Zahl und Summen der Versicherungen, über Berufe, Prämien und weiter über Todesfälle, deren Ursache und Entschädigungszahlungen. Wie bereits an anderer Stelle ausgeführt, erscheint der einzelne Versicherte in den Hauptbüchern der Gesellschaft nicht. Hinsichtlich der buchungstechnischen Vorgänge ist den Ausführungen auf S. 59 nichts hinzuzufügen, nur bei der Prämienreserve wäre noch zu erwähnen, daß diese nicht am Jahresschlüsse etwa erst aus den Gewinnen berechnet und gebucht wird, sondern daß diese von vornherein aus jeder einzelnen Prämie ausgeschieden und verbucht wird.

Ebenso ist in diesem Zusammenhange auf eine besondere Eigentümlichkeit bei der Verbuchung der Verwaltungskosten einzugehen. Im allgemeinen verlangt die kaufmännische Buchführung die Verausgabung aller in das Berichtsjahr fallenden Unkosten. Da die Abschlußkosten bei der Lebensversicherung ziemlich hoch sind, so würde die Verausgabung im ersten Jahre die Dividenden der Aktionäre und Versicherten beträchtlich schmälern, und zwar ungerechtfertigterweise, denn diese einmaligen Unkosten müßten eigentlich auf die gesamten Prämienzahlungen des einzelnen Versicherten, also auf eine Reihe von Jahren verteilt werden. Wollen die Gesellschaften dies tun, so müssen sie einen Fonds haben, aus dem die restlichen Teile als Vorschuß gegeben werden, da andernfalls eine Bilanzierung unmöglich wäre. Dieser Vorschußfonds wird nun gleichsam aus der Prämienreserve gebildet, indem im ersten Jahre ein geringerer Prozentsatz der einzelnen Prämie in die Prämienreserve zurückgelegt wird, als rechnungsmäßig zurückgelegt werden müßte, so daß ein Fonds zur Deckung der auf die nächsten Jahre entfallenden Abschlußkosten frei wird. Entsprechend muß in den weiteren Jahren natürlich ein etwas höherer Betrag der einzelnen Prämien zurückgelegt werden, aus dem dieser „Vorschußfonds" wieder ersetzt wird, denn die Prämienreserve muß ja schließlich die vorschriftsmäßige Höhe erreichen. Dieses Verteilungsverfahren („Zillmern", so genannt nach dem Erfinder dieser Berechnungsweise: Dr. Zillmer) ist auch gesetzlich zulässig, indem den Gesellschaften gemäß §11 des V.A'.G. gestattet ist, anfänglich bis zu

I2V2 Promille der versicherten Summe bei der Berechnung der Prämienreserve in Abzug zu bringen^.

Da die Prämienreservefonds gesondert von jedem anderen Vermögen zu verwalten firtb² 3), so sind die diese Fonds bildenden Bestände in ein „Prämienreserve-Register" einzutragen (§ 57 des V.A.G.). Die Gesellschaften haben außerdem folgende Nachweisungen zu führen:

1.    Nachweisung der dem Prämienreservefonds zugehörigen Hypotheken, Grund- und Rentenschulden. Dieselbe enthält folgende Spalten:

a)    Tag der Eintragung in das Prämienreserveregister,

b)    Angabe, ob Hypothek, Grund- oder Rentenschuld (H., G. oder R.),

c)    Betrag (Zu- und Abgang),

d)    Lage des belasteten Grundstückes,

e)    genaue Angabe der Eintragung ins Grundbuch (Band, Blatt, Abt., Datum),

f)    Tilgung (regelmäßige?),

g)    Ist ein Hypothekenbrief ausgestellt?,

h)    nähere Bezeichnung des Aufbewahrungsorts der Schuld- und Pfandurkunden.

2.    Nachweisung der zugunsten des Prämienreservefonds verpfändeten Hypotheken, Grund- und Rentenschulden.

3.    Nachweisung der dem Prämienreservefonds zugehörigen Wertpapiere und Schuldverschreibungen (nach Serie und Nummer, sowie Nenn- und Anschaffungswert).

4.    Nachweisung der dem Prämienreservefonds verpfändeten Wertpapiere.

5.    Nachweisung der dem Prämienreservefonds angerechneten Vorauszahlungen und Darlehen auf eigene Versicherungsscheine der Gesellschaft nach dem Stande am Schlüsse des jeweiligen Geschäftsjahres.

6.    Nachweisungder zu den Beständen gehörenden vorübergehend — bei einer Staatsbank usw. — angelegten Gelder

7.    und schließlich eine Zusammenstellung dieserErgebnisse^).

Jährlich ist eine beglaubigte Abschrift dieser Nachweisungen der Behörde einzureichen. Vakatanzeigen sind nicht erforderlich. Es ist zulässig, die einzelnen Formulare zu einer einheitlichen Urkunde zu verbinden, so daß nur eine gemeinsame Beglaubigung notwendig ist (Veröff. d. A. f. Pr. 1904, S. 20). Da die Hypothekenanlage bekanntlich bei den Lebensversicherungsgesellschaften eine besondere Rolle spielt, so haben sie für die erfolgten Beleihungen noch besondere Nachweisungen zu führen, und zwar:

1.    Eine Nachweisung der erfolgtenGrundstücksbeleihungen, worin der Name des Grundstückseigentümers sowie des Taxators, die Lage des Grundstückes und Größe, die Taxe, der jährliche Rohertrag, der Abzug der Lasten, Reinertrag, Zinssatz der Kapitalisierung, Erwerbspreise, Feuerversicherung und das zugesagte Darlehen zu vermerken sind.

2.    Ein Verzeichnis der im Laufe des Jahres bekannt gewordenen Verkäufe beliehener Grundstücke nach Lage, Taxe bei der Beleihung, Kaufpreis und Darlehen.

3.    Ein Verzeichnis der im Jahre eingetretenen Zwangsversteigerungen beliehener Grundstücke, das insbesondere das Meistgebot und die Forderungen der Gesellschaft (Kapital, Zinsen und Kosten) enthält.

4.    Ein Verzeichnis der eingetretenen Zwangsverwaltungen beliehener Grundstückes.

6. 1 ff.

x) ©in Abdruck dieser Formulare befindet sich in den Veröff. d. k. Aufs. A. 1903,

²) Formularabdrücke in den Veröff. d. Aufs. f. Pr. V. 1904, S. 47 ff.

Die erste Nachweisung ist innerhalb 4 Wochen nach Schluß jedes Kalenderhalbjahrs, die übrigen innerhalb 4 Wochen nach Schluß des Kalenderjahres der Behörde einzureichen.

Me diese Vorschriften sind Ausflüsse der gesetzlichen Bestimmungen (§ 59 d. V.A.G.), wonach die Bestände der Prämienreserve folgendermaßen anzulegen sind:

1.    In der im § 1807 Abs. 1 Nr. 1—4 des B.G.B. für die Anlegung von Mündelgeld vorgeschriebenen Weise; also:

a)    in Forderungen, für die eine sichere Hypothek an einem inländischen Grundstücke besteht oder in sicheren Grundschulden oder Rentenschulden an inländischen Grundstücken;

b)    in verbrieften Forderungen gegen das Reich oder einen Bundesstaat, sowie in Forderungen, die in das Reichsschuldbuch oder in das Staatsschuldbuch eines Bundesstaates eingetragen sind;

c)    in verbrieften Forderungen, deren Verzinsung von dem Reiche oder/einem Bundesstaate gewährleistet ist;

d)    in Wertpapieren, insbesondere Pfandbriefen, sowie in verbrieften Forderungen jeder Art gegen eine inländische kommunale Körperschaft oder die Kreditanstalt einer solchen Körperschaft, sofern die Wertpapiere oder die Forderungen von dem Bundesrate zur Anlegung von Mündelgeldern für geeignet erklärt sind.

2.    Bis zum 10. Teile des Prämienreservefonds in Wertpapieren, welche nach landesgesetzlichen Vorschriften zur Anlegung von Mündelgeld zugelassen sind, sowie in solchen auf den Inhaber lautenden Pfandbriefen deutscher Hypotheken-Aktienbanken, welche die Reichsbank in Klasse I beleiht und gegen Verpfändung solcher Hypotheken oder Wertpapiere, in denen eine Anlegung nach Nr. 1 gestattet ist, bis zu 75% ihres Nennwertes, sofern aber der Kurs niedriger ist, bis zu 75% des Kurswertes.

3.    In der Weise, daß Vorausbezahlungen oder Darlehen auf die eigenen Versicherungsscheine des Unternehmens (Policenbeleihung) nach Maßgabe der allgemeinen Versicherungsbedingungen gewährt werden.

4.    Mit Genehmigung der Aufsichtsbehörde in Schuldverschreibungen inländischer kommunaler Körperschaften, Schulgemeinden und Kirchengemeinden, wofern die Schuldverschreibungen entweder von seiten des Gläubigers kündbar sind oder einer regelmäßigen ♦ Tilgung unterliegen.

5.    Kann die Anlegung den Umständen nach nicht m einer dem Abs. 1 entsprechenden Weise erfolgen, so ist eine vorübergehende An-

legung bei der Reichsbank, bei einer Staatsbank oder bei einer durch die Aufsichtsbehörde dazu für geeignet erklärten inländischen Bank oder öffentlichen Sparkasse gestattet.

Für die Beleihung inländischer städtischer Grundstücke sind von der Behörde besondere Grundsätze veröffentlicht (Veröff. d. A. f. Priv. 1904, S. 43ff.), ebenso ist eine Übersicht über die für die Anlage in Betracht kommenden Wertpapiere in den Veröffentl. des Amtes (1904, S. 14 und ff. Jahrgänge) gegeben.

Für die Bilanzaufstellung wären noch einige Besonderheiten zu registrieren, die sich insbesondere auf die Prämienreserven beziehen. Die für die Bilanz in Frage kommende Prämienreserve ist nur für die am Jahresschlüsse in Kraft stehenden Versicherungsverträge zu berechnen, da sich hierdurch erst die Differenz zwischen der rechnungsmäßigen und wirklichen Sterblichkeit und somit die ev. Gewinne feststellen lassen. Die ordnungsmäßige Berechnung der eingestellten Prämienreserve ist von den Sachverständigen der Gesellschaften in der Form zu bestätigen, „daß die in die Bilanz der Versicherungsgesellschaft für den Schluß des Geschäfts-jahres unter Position ... mit dem Betrage von ... M. eingestellte Prämienreserve gemäß § 56 Abs. 1 des Gesetzes über die privaten Versicherungsunternehmungen vom 12. Mai 1901 berechnet ist".

Außer der Prämienreserve finden sich noch besondere zurückgestellte Sicherheitsfonds in den Bilanzen, vor allem eine Schadenreserve und der Prämienübertrag. Jene ist eine Rücklage für „schwebende" Versicherungsfälle, d. h. angemeldete, aber noch nicht regulierte Todesfälle (auch Rentenbeträge) oder noch nicht abgehobene Zahlungen. Der Prämienübertrag ist die Summe der für Zeiträume über den Schluß des jeweiligen Rechnungsjahres hinaus vorausbezahlten Prämien. Diese beim Rechnungsabschluß miüder Prämienreserve in einer Summe auszuweisen, ist bilanz-und versicherungstechnisch nicht einwandfrei. Die Aufsichts-

behörde, die in den ersten Jahren ihres Bestehens zur gegenteiligen Meinung neigte, hat seit 1905 (Veröff. d. A. f. Priv. Vers. 1905, S.. 16) die Trennung gestattet.

Wegen der Anfertigung des Jahresberichtes sei auf die Ausführungen auf S. 67 hingewiesen. Er muß bei den Lebensversicherungsgesellschaften noch Angaben über Prozeßkosten und über sonstige nicht besonders erwähnte Einnahmen und Ausgaben enthalten, ebenso eine Vergleichung der rechnungsmäßigen mit der wirklichen Sterblichkeit und eine Darstellung des hieraus hervorgegangenen finanziellen Ergebnisses.

Da die Versicherten bei den Aktiengesellschaften ebenfalls an den Gewinnen in der Regel teilnehmen, so dürste der Verteilungsmodus, wie er z. B. bei der „Victoria" in Berlin in Brauch ist, nicht ohne Interesse sein: Zunächst erhalten die Aktionäre eine Dividende in Höhe von 4% des Grundkapitals, vom Reste wiederum 10% die Aktionäre und 90% die Versicherten, allerdings erst nach Ausscheidung der Gewinnanteile, die den gewinnberechtigten Teilnehmern der anderen Geschäftszweige nach ihren besonderen Versicherungsbedingungen zustehen.

III. Die technische Durchführung.

1. Die allgemeinen Versicherungsbedingungen der deutschen Lebensversicherungsgesellschaften sind dem Reichsgesetze über den Versicherungsvertrag vom 30. Mai 1908 vollkommen angepaßt, ja die Gesellschaften gehen darüber hinaus und bieten im allgemeinen noch besondere Vortelle. Die Gesellschaften nehmen z. B. keine ihnen sonst zustehenden Aufnahmegebühren, abgesehen von den staaüichen Stempeln, und berechnen keine Untersuchungskosten. Ist die Prämie für 3 Jahre bezahlt worden und wird die weitere Prämienzahlung trotz Aufforderung nicht geleistet, so verfällt der Anspruch an die Gesellschaft nicht, sondern die Versicherung wird automatisch in eine prämienfreie umgewandelt, d. h. die bis dahin ans die Police zurückgestellte Prämienreserve wird gleichsam als einmalige Einzahlung aufgefaßt, und dementsprechend nach dem Tarife der Gesellschaft die neue Versicherungssumme festgesetzt (Unverfallbarkeit der Police)^. Nach Ablauf derselben Anzahl von Jahren kaufen die Gesellschaften auch die Police zurück, geben Darlehen und wandeln sie auch gegen Kündigung in eine prämienfreie Versicherung um. Bei der Kündigung für das Ende des laufenden Jahres mit sofortiger Auszahlung (meistens 75% der Prämienreserve) bleibt die Versicherung meistens in voller Höhe bis zum Schluffe des Jahres bestehen; stirbt also der Versicherte zwischen Auszahlung des „Rückkaufwertes" und Schluß des Jahres, so wird die volle versicherte Summe abzüglich natürlich der etwa schon erfolgten Leistungen ausgezahlt. Änderungen der Lebensweise, Berufswechsel, Unglücksfälle, ob verschuldet oder nicht, Tod im Zweikampf sind ohne Einfluß auf die Gültig-keit der Versicherung. Eine Karenzzeit, d. h. eine bestimmte Anzahl von Jahren zwischen Aufnahme und Inkrafttreten der Versicherung, wird nicht verlangt, sondern die versicherte Summe wird auch dann gezahlt, wenn der Versicherte unmittelbar nach Eingang der ersten Prämie stirbt. Eine Ausnahme wird nur bei Selbstmord gemacht; hier wird erst nach 2 Jahren Versicherungsdauer die volle Summe ausgezahlt, und bei kürzerer Dauer nur, wenn die Tat in einem die freie Willensbestimmung ausschließenden Zustande krankhafter Störung der Geistestätigkeit oder infolge unheilbarer, schmerzvoller, körperlicher Krankheit begangen wird. Bis zu einer

*) Um den Versicherten die Kontrolle zu ermöglichen, rechnet die Victoria in Berlin einfacher. Zum Beispiel: Es läuft eine V. über 10 000 M., fällig nach 40 Jahren. Bezahlt sind die Prämien für 20 Jahre. Die neue B.-Summe ist dann 10 000 x 20 : 40, also gleich 5000M.

bestimmten Höhe, die zwischen 20 000—100 000 M. schwankt, ist auch die Kriegsversicherung ohne Zahlung einer Zuschlagsprämie eingeschlossen, doch verlangen die Gesellschaften in der Regel einen besonderen diesbezüglichen Vermerk im Antrag und in der Polize. Ortsveränderungen sind auf der . ganzen Erde gestattet. Ein wesentlicher Punkt der allgemeinen Bedingungen ist noch der, daß sich die Gesellschaften meistens ihres Anfechtungsrechtes des Vertrages aus irgendwelchen Gründen begeben, wenn die Versicherung ein Jahr läuft (Unanfechtbarkeit der Polize), es sei denn natürlich, daß ein Betrugsfall vorliegt. Dieser liegt vor z. B. bei Ableugnung selbstgekannter, chronischer Leiden, bei deren Kenntnis die Gesellschaft den Antrag vielleicht abgelehnt hätte.

Die Versicherungen können auf die Person des Versicherungsnehmers, aber auch auf die eines anderen (Ehegatten, Gesellschafters, Schuldners usw.) genommen werden, doch muß dieser seine schriftliche Einwilligung vor Abschluß des Vertrages geben. Nimmt der Vater oder die Mutter für den Fall des Todes eines minderjährigen Kindes eine Versicherung, so bedarf es der Einwilligung des Kindes oder dessen Pflegers nicht. Doch ist ein Vertrag nichtig, der die Versicherungsgesellschaft zur Leistung auch bei Eintritt des Todes eines Kindes vor dem vollendeten 7. Lebensjahre verpflichtet, wenn die vereinbarte Leistung über die gewöhnlichen Beerdigungskosten hinausgeht. Von der Aufsichtsbehörde sind als Höchstbeträge zugelassen worden: 50 M. für das 1. bis

3. Lebensjahr, 100 M. für das 4. und 5., 200 M. für das

6. und 7. Lebensjahr.

2. Antrag und Aufnahme.

In dem Antrage ist außer der Höhe der gewünschten Versicherungssumme auch der Tarif, nach dem der Abschluß gewünscht wird, sowie Name, Mer, Stand, Wohn- und Ge-

ITT. Die technische Durchführung der Lebensversicherung. 93

burtsort des Antragstellers anzugeben. Der Fragebogen enthält eine zahlreiche Anzahl von Fragen nach früheren Krankheiten, Körperverletzungen oder sonstigen Gebrechen, Leiden, Fehlern, Kuren, nach irgendwelchen den Gefahrenzustand beeinflussenden Gewohnheiten, nach dem Mer der Eltern bzw. deren Todesursache, nach dem Hausarzt usw. Das Lebensalter insbesondere ist noch durch die Vorlage einer Geburtsurkunde zu belegen, an deren Stelle auch Taufschein, Heiratsurkunde oder Militärpaß treten kann. Da diese Urkunden auf Wunsch zurückgegeben werden, so ist die Einreichung der Urschrift ohne Bedenken. Abschriften sind behördlich zu beglaubigen. Das begonnene Lebensalter wird für die Prämienberechnung meistens als voll gerechnet, wenn am Tage des Abschlusses 7 Monate und mehr verflossen sind.

Besonders wichtig ist noch die Bezeichnung der Empfangsberechtigten, an die das versicherte Kapital bei Fälligkeit gezahlt werden soll. Da den Hinterbliebenen in der Regel daran liegt, die Versicherungssumme möglichst schnell nach dem Tode des Versicherten zu erhalten, so ist die Angabe bestimmter Personen empfehlenswert, oder aber man läßt die Police auf den Inhaber der Police ausschreiben, d. h. die Summe wird dem Vorzeiger der Police und des Totenscheines ausgezahlt. Die Angabe: „an meine Erben" ist insofern nicht zweckmäßig, als die Erben vor der Auszahlung einen gerichtlichen Erbschein beibringen müssen, dessen Beschaffung bekanntlich viele Unbequemlichkeiten und Kosten verursacht.

Werden aber die „Erben" als Empfangsberechtigte bezeichnet, so ist eine genaue Präzisierung dahin auf jeden Fall wünschenswert, ob die Erben nach Kopf- oder nach Erbteilen empfangsberechtigt sein sollen. Ein weiterer Zusatz „als persönlich Forderungsberechtigte" ist zu empfehlen, wenn man vermeiden will, daß etwaige Gläubiger des Verstorbenen die Versicherungssumme beschlagnahmen lassen können, wenn

ein Erbe aus irgendwelchen Gründen die Erbschaft ausschlagen sollte. Zum besseren Verständnis bringen wir einige Beispiele aus der Praxis einer größeren Gegenseitigkeitsgesellschaft. Bei der Todesfallversicherung: das versicherte Kapital ist zu zahlen:

1.    „an den Inhaber der Police";

2.    „an die Ehefrau (Vor- und Geburtsname), bei früherem Ableben derselben an die Kinder, zurzeit (folgen Vornamen und Geburtstag); die etwa nachgeborenen Kinder werden hierdurch miteinbezogen";

3.    „an die Ehefrau (Vor- und Geburtsname) und die Kinder, zurzeit (Vornamen und Geburtstag)";

4.    „an die zukünftige Ehefrau (Vor- und Geburtsname)";

5.    „an meine Erben als persönliche Forderungsberechtigte, und zwar nach Kopfteilen" (ev. zu setzen „nach Erbteilen").

Änderungen in der Bezeichnung der Empfangsberechtigten sind der Gesellschaft aufzugeben, die sie in dem Versicherungsschein durch einen Nachtrag bewirkt.

Der Antrag und der Fragebogen, die durch Worte und nicht durch Anwendung von Strichen auszufüllen sind, sind schließlich dem Arzte, der dem Antragsteller meistens von der Gesellschaft aufgegeben wird, vorzulegen. Nach der erfolgten Untersuchung werden die gesamten Papiere vom Arzte der Gesellschaft direkt verschlossen eingesandt. Zu erwähnen ist, daß der Antragsteller selbstverständlich zur Untersuchung trotz seines Antrages nicht gezwungen werden kann, auch kann die Gesellschaft keinen Anspruch auf irgend eine Vertragsstrafe erheben. Ein Ersatz steht ihr nur für die bar erfolgten

Bei der Erlebensfallversicherung wird das Kapital zahlbar gestellt an den Versicherten, bei früherem Ableben desselben an die Inhaber der Police usw., wie vorstehend angegeben.

Auslagen zu, die von den meisten Gesellschaften von vornherein auf ungefähr 20 M. festgestellt sind. Die Gesellschaft braucht zur Einholung der Zeugnisse und Einkünfte natürlich einige Zeit, ehe sie sich über die definitive Annahme entscheiden kann. Der Antragsteller ist daher auf längere Zeit an seinen Antrag gebunden. Diese Frist ist vom Tage der ärztlichen Untersuchung an auf höchstens 6 Wochen bei einer Versicherungssumme bis zu 10 000 M. und auf höchstens 2 Monate bei größeren Summen bemessen worden. Bei der Erlebensfall-, Renten- und Volksversicherung beträgt sie 1 Monat.

3. Eintritt des Versicherungssalles.

Eine Anzeige von dem Eintritt des Versicherungsfalles ist natürlich nur bei der Todesfallversicherung notwendig, und zwar hat diese Anzeige innerhalb 3 Tage nach dem Eintritt des Todes zu erfolgen. Die Gesellschaften fordern die Vorlegung eines amtlichen Totenscheines und der in Betracht kommenden Legitimationen der Bezugsberechtigten (Police, Erbschein usw.). Der Bezugsberechtigte ist zu allen Auskünften über Todesfall und Todesursache verpflichtet. Die Regulierung der Versiche^ungsfälle ist im allgemeinen sehr einfach, da bei mehrjähriger Versicherungsdauer nur eine Möglichkeit für die Versicherungsgesellschaften besteht—wenn man von betrügerischen Manipulationen absieht — die Auszahlung überhaupt zu verweigern, nämlich wenn die Versicherung für den Fall des Todes eines anderen als des Versicherungsnehmers genommen ist und der Versicherungsnehmer vorsätzlich durch eine widerrechtliche Handlung den Tod des anderen herbeiführt. Erbunwürdigkeit kann nicht geltend gemacht werden; ist jedoch bei einer Versicherung für den Todesfall ein Dritter als Bezugsberechtigter bezeichnet, so hat die Gesellschaft, wenn der Dritte vorsätzlich den Tod desjenigen herbeiführt, auf dessen Person die Versicherung genommen ist, anzunehmen, daß — trotz der persönlichen Angabe — in der Police kein Bezugsberechtigter genannt ist.

IV. Die gesetzliche Steuerermäßigung auf Grund einer Lebensversicherung.

In Anerkennung der Vorteile, die volkswirtschaftlich in einer allgemeinen Verbreitung der Lebensversicherung liegen, haben die meisten deutschen Bundesstaaten den Abzug der Lebensversicherungsprämien von dem Einkommen, das für die Einkommensteuer in Betracht kommt, für zulässig erklärt. So können die Prämien

„ „ 400 „

in Preußen, Braunschweig, Schaumburg-Lippe, Waldeck u. Mecklenburg-Strelitz bis zu 600 M. in Bayern, Hessen u. Anhalt ..... in Oldenburg, Schwarzburg-Sondershau-

sen................ „    „ 300 „

und in anderen Staaten mit einem geringeren Betrage bei der Feststellung des Einkommens in Abzug gebracht werden.

Die Steuerermäßigung fällt um so mehr noch ins Gewicht, als sie sich nicht nur auf die Staatssteuer, sondern auch aus die häufig erheblich höhere Gemeindesteuer und auf die Kirchensteuer erstreckt.

Der kaufmännisch rechnende Versicherungsnehmer kann nun die ersparte Summe selbstverständlich wiederum zum Abschluß einer neuen Versicherung benutzen, ohne seinen einmal für Versicherungszwecke festgesetzten Etat zu überschreiten. Es seien einige Beispiele gegeben, wie sie in dem Prospekte einer Gesellschaft zu finden sind.

I. Auf ein Einkommen von 2500 M., welches in die 9. Steuerstufe fällt, sind zu zahlen:

bei 200% Gemeindesteuer und 15% Kirchensteuer . . . . M. 44 — .... „ 88,-. . . . „ 6,60

an Staatssteuer an Gemeindesteuer an Kirchensteuer .

M. 138,60

insgesamt

an Staatssteuer an Gemeindesteuer an Kirchensteuer.

Ein Steuerpflichtiger dieser Klasse, der sein Leben im Alter von 30 Jahren bei der Gesellschaft mit 10 000 M., zahlbar nach Vollendung des 60. Lebensjahres oder sogleich bei früherem Tode, versichert hat, wofür nach dem Tarif eine jährliche Prämie von 297,30 M. zu entrichten ist, braucht nur auf 2202,70 M. Einkommen Steuern zu zahlen, also bei 200% Gemeindesteuer und 15% Kirchensteuer . M. 36,—

-    „ 72,-

-    „ 5,40

M. 113.40

insgesamt

und ^erspart somit 25,20 M., eine Summe, die annähernd ausreicht, um unter gleichen Bedingungen eine Versicherung auf 1000 M. abzuschließen.

II. Auf ein Einkommen von 9100 M., welches in die 25. Steuerstufe — 9000—9500 M. — fällt, sind zu zahlen:

an Staatssteuer an Gemeindesteuer an Kirchensteuer. insgesamt . . .

Ein Steuerpflichtiger dieser Klasse, der im Alter von 40 Jahren mit 20 000 M. Versicherungssumme der Gesellschaft auf Lebenszeit beigetreten ist und dafür eine jährliche

bei 200% Gemeindesteuer und 15% Kirchensteuer M. 276,—

„ 552,

„ 41,40 M. 869,40

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

Prämie von 616,80 M. entrichtet, kann den gesetzlichen Höchstbetrag von 600 M. an seinem steuerpflichtigen Einkommen kürzen. Danach versteuert er anstatt 9100 M. in der 25. Stufe nur 8500 M. in der 23. Stufe — 8000—8500 M. — und zahlt danach

bei 200% Gemeindesteuer und 15% Kirchensteuer

...... M. 730,80

.....„    138,60

an Staatssteuer an Gemeindesteuer an Kirchensteuer. insgesamt . . . erspart also . .

Für diese ersparte Summe kann er schon wieder eine Todesfallversicherung auf 4000 M. abschließen.

B. Rentenversicherung.

Während die Lebensversicherung Kapital bildet, ist die Rentenversicherung volkswirtschaftlich eine kapitalaufzehrende Institution. Doch hat man beide Prinzipien verbunden, indem erst ein Kapitalbetrag gebildet wird und von einem bestimmten Zeitpunkt an wieder aufgezehrt wird. Man unterscheidet „sofort beginnende Leibrenten" und die „aufgeschobenen Leibrenten", je nachdem der Rentengenuß sofort — in der Regel 3 Monate nach dem Aufnahmetermin — oder erst später eintritt, nachdem der Versicherte ein vorher bestimmtes Alter erreicht hat.

¹

) Die Prämien ermäßigen sich alljährlich durch die zur Verteilung kommende Dividende (vgl. S. 77).

²

)    Es dürfte von bilanztechnischem Interesse sein, daß auch die Reichsbank befugt ist, eine Art von Unkosten auf verschiedene Jahre zu verteilen, nämlich die Ausgaben für die Herstellung der Banknoten (Statut der Reichsbank § 13). Die Motive hierfür sind dieselben wie oben geschildert.

³

)    Kann eine Gesellschaft die Bestände nicht in einem eigenen Tresor aufbewahren, sondern muß sie diese bei einer Bank deponieren, so hat sie der Aufsichtsbehörde eine Erklärung der Aufbewahrungsstelle einzureichen, daß diese kein Pfandoder Zurückbehaltungsrecht geltend'machen kann. Bei der Aufbewahrung in Stahlkammern (Safes) unter eigenem Verschluß der Versicherungsgesellschaft ist diese Vorsichtsmaßregel nicht notwendig.

1. Sofort beginnende Leibrente.

Tarif.

Einmalige Prämie für 100 M. jährlicher Rente, zahlbar vierteljährlich mit 25,00 M., das erstemal 3 Monate nach dem Aufnahmetermin.

O 00 <1 co to so to to

2269,60 1 31    2116,60    41    1900,50    51    1608,20 ]    61    1242,00

2256.70    1 32    2098,10    42    1874,90    52    1574,60    62    1202,40

2243,30 33    2079,00    43    1848,40    53    1540,30    63    1162,40

2229.40    34    2059,10    44    1821,20    54    1505,20    64    1122,10

2214,90 j 35    2038,60    45    1793,20    55    1469,50    65    1081,70

1041,10

1000,50

959,90

919,40

879,10

Eintritts

alter

Prämie

W.

Eintritts

alter

Prämie

M.

Eintritts

alter

Prämie

M.

Eintritts

alter

Prämie

W.

Eintritts

alter

Prämie

M.

Diese Art kommt nur für solche Personen in Betracht, die Kapital besitzen und die kein Interesse daran haben, es ihren Erben zu hinterlassen. Der Abschließende muß sich also bewußt sein, daß er mit dem Abschlüsse der Versicherung auf sein Kapital vollkommen Verzicht leistet. Weiterhin muß er sich berechnen, ob es entsprechend seinem Lebensalter rentabler ist, sein Kapital irgend einer anderen Anlageart zuzuführen (Geschäftsbeteiligung, Hypotheken, Wertpapieren usw.), oder ob ihm das vollkommene Aufgeben des Kapitals durch den Versicherungsabschluß eine entsprechend höhere Verzinsung bietet. Z. B.: die Einzahlung eines 21jährigen von 2270 M. würde eine Rente abwerfen, die 4,6% des eingezahlten Kapitals ausmacht, eine Verzinsung, die er sicher auch durch andere Anlagen ohne großes Risiko erreichen kann, ohne zugleich auf das Kapital verzichten zu müssen. Rentabler wird die Versicherung schon für einen 50jährigen, der eine 6 proz. Verzinsung erhalten würde; zu empfehlen wäre sie aber erst einem 60jährigen, der etwa 8% der Einlage erhält.

Die Rente wird an jedem Quartalsersten bis zum Tode und einmal nach dem Tode gezahlt.

II Eintritts alter

2. Aufgeschobene Leibrente.

Es ist zu unterscheiden der Abschluß „ohne" und „mit" Rückgewähr der eingezahlten Prämien, falls der Versicherte vor Eintritt in den Rentenbezug stirbt.

a) Aufgeschobene Leibrente ohne Rückgewähr.

Tarif.

An Prämie ist zu entrichten für eine Rente von 100 M. jährlich, zahlbar vierteljährlich mit 25 M., wenn die Rente beginnen soll mit dem Mer:

50

einmal jährlich

M.

M.

415,60

502,50

611,40

744,20

906,80

1106,60

1354,50

1597,90

55

60

65

einmal jährlich einmal jährlich

einmal jährlich

M.

M.

M.

M.

M.

M.

9,70    135,50

12,40    163,80

16,00    199,30

21,40    300,20    14,60    207,90

28,10    363,00    18,80    251,40

37,80    441,70    24,80    305,80

53,00    537,60    33,40    372,30    21,00    242,60

78,90    655,00    46,80    453,50    28,40    295,60

132,00    799,40    69,90    553,50    39,90    360,80

293,70    978,50    114,20    677,50    59,80    441,60

1597,90    1154,30    213,50    799,20    89,50    520,90

—    1203,90    261,90    833,50    100,70    543,30

—    1430,10    1430,10    990,20    184,30    645,40

—    —    —    1035,10    226,40    674,60

—    —    —    1245,00    1245,00    811.40

—    —    —    —    —    851,70

—    —    —    —    —    1047,20

12,80

16,90

22,90

32,30

44,50

48,70

73,30

82,70

152,70

188,10

1047,20

Hier wird also die Prämie eine bestimmte Anzahl von Jahren gezahlt und das erreichte Kapital dann in eine Rente umgewandelt. Man erhält denselben Effekt, wenn man eine Erlebensfallversicherung abschließt und diese bei Fälligkeit der Versicherungssumme ebenfalls in eine Rentenversicherung umwandelt. Rechnerisch ergibt sich z. B.: Ein 30jähr. hat jährlich 53 M. zu zahlen, um vom 50. Lebensalter eine Rente von 100 M. zu erhalten. Nach dem unter 1 angeführten Tarif könnte er auch diese Rente erhalten, wenn er als 5Ojähriger ein Kapital von 1641 M. einschießen würde. Diese Summe kann er durch Abschluß einer abgekürzten Lebensversicherung aufspeichern. Er würde für diese zahlen (siehe Tarif S. 72) als 3Ojähriger für 1OOOM. 43,76 M., also für 1641 M. rund 70 M. Hiervon würden aber noch die nicht unbeträchtlichen Gewinndividenden abgehen, die bei der Rentenversicherungsform nicht gewährt werden. Er würde also nicht wesentlich mehr zahlen als für die Rentenversicherung, er oder seine Erben hätten aber für das geringe Mehr einen Anspruch auf die Versicherungssumme, der in anderem Falle bei seinem vorzeitigen Tode verloren ginge. Diese Form der Rentenversicherung ist daher wenig in Gebrauch. Mehr Vorteile bietet

b) die Rentenversicherung mit Riiügewähr.

Tarif.

(Seite 102.)

An Prämie ist zu entrichten für eine Rente von 100 M. jährlich, zahlbar vierteljährlich mit 25 M., wenn die Rente beginnen soll mit dem Alter: (s. Tabelle S. 102).

Stirbt der Versicherte vor dem Eintritt des Rentengenusses, so werden die eingezahlten Prämien mit einem Abzug von 5% zurückvergütet.

Auch hier findet man je nach Bedürfnis und Geschmack besondere Versicherungsformen, wie z. B. die aufgeschobene abgekürzte Leibrente, bei der die Rente nur für 5 Jahre gewährt wird. Sie bietet gewisse Vorteile zur Sicherung von Studienrenten, Stipendien usw. An Prämie ist zu

—    1253,00    268,80    908,10    106,70

—    —    1443,90 1443,90 1054,00 192,00

—    —    —    —    1093,30    234,70

—    —    —    —    1262,00    1262,00

889.20    162,30

923.40    198,60 1069,00 1069,00

entrichten z. B. für eine Rente von 25 M. vierteljährlich, zahlbar in dem Alter von 18—22 Jahren:

Eintritts-Lebensalter Jährlich M.

t-4 to O lO t>

Eintrittsalter

50

55

60

65

einmal jährlich einmal jährlich einmal jährlich einmal jährlich

M.

M.

M.

M.

M.

M.

M.

M.

19,80

27,90

Besonders beliebt ist die Rentenversicherung in Verbindung mit dem Jnvaliditätsfalle, wo also der Rentengenuß bei eintretender Invalidität einsetzt.

3. Technische Grundlagen.

Die technischen Grundlagen sind denen der Lebensversicherung ähnlich, nur mit dem Unterschiede, daß die Versicherungsgesellschaften das entgegengesetzte Interesse am Leben des Betreffenden haben. Es werden die „Kurzlebigen" bei der Rentenversicherung bevorzugt. Die Gesellschaften können daher nicht dieselben Sterbetafeln wie bei der Lebensversicherung benutzen. Es sind besondere „Absterbeordnungen" in Gebrauch, und die moderne Versicherungstechnik strebt besonders die Trennung der Geschlechter bei den statistischen Beobachtungen und der Ausstellung der Tarife an, da die Frauen im allgemeinen langlebiger sind als die Männer und entsprechend höhere Einschüsse leisten müssen. An dem Gesundheitszustände haben die Gesellschaften bei der Rentenversicherung naturgemäß geringeres Interesse als bei der Lebensversicherung, so daß auch die Aufnahme lange nicht so eingehender Prüfung unterliegt. Eine eingehende ärztliche Untersuchung spielt erst wieder bei der Überlebensrentenversicherung — wo also von zwei verbundenen Leben die überlebende Person die Rente erhält — und bei der Versicherung in Verbindung mit dem Jnvaliditätsfall eine Rolle, da sich hier namentlich die gesundheitlich schwächeren Elemente zur Versicherung drängen werden.

Wegen der mathematischen Rechnungsgrundlagen sei ebenfalls auf den Bd. 180 dieser Sammlung verwiesen. Die sonstigen Grundlagen—versicherungsmäßigen und buchungstechnischen — entsprechen denen der Lebensversicherung.

C. Unfallversicherung.

Bei der Unfallversicherung hat man zwei Arten zu unter-scheiden. Die Einzelversicherung und die Kollektivversicherung. Bei jener handelt es sich um die Versicherung einer einzelnen Person — wie schon der Name sagt —, während bei dieser die Versicherungsgesellschaft eine Gruppe von Arbeitsund Betriebspersonal gegen solche Unfälle versichert, von denen diese in der Ausübung des Berufes unfreiwillig betroffen werden. Letztere Versicherung hat als Betätigungs-

äußerung der privaten Gesellschaften an Bedeutung verloren, seitdem die staatliche Unfallversicherungsgesetzgebung den Ber-sicherungszwang durchgeführt hat. Da sie sich in der technischen Durchführung von der Einzelversicherung wenig unterscheidet, so sei hier nur auf die Einzelversicherung eingegangen.

I. Einzelversicherung.

1. Bersicherungsgrundlagen.

Die Unfallversicherungsgesellschaften versichern gegen die Folgen körperlicher Beschädigungen aller Art, welche der Ver-sichertedurch plötzliche äußere Veranlassung unfreiwillig erleidet, soweit sie dessen Leben, Gesundheit und Erwerbskraft betreffen. Der Unfallbegriff ist sehr dehnbar, und die Gesellschaften spezifizieren daher in der Regel in ihren allgemeinen Versicherungsbedingungen genau, was sie unter „Unfällen" verstehen, insbesondere, welche Krankheitsäußerungen sie mit einbeziehen. Ausgeschlossen sind die gewöhnlichen Krankheiten und — im Gegensatz zur Lebensversicherung — die Folgeerscheinungen von Zweikämpfen und von einem Raufhandel, Operationen, die nicht durch einen Unfall veranlaßt werden, Schlag-, Schwindel- usw. Anfälle (auch selbst dann, wenn sie Folgen von Unfällen sind), Unfälle infolge Geistesstörung, Unfälle durch Erdbeben und Kriegsereignisse, durch bürgerliche Unruhen (es sei denn, daß der Versicherte unwissentlich und nicht fahrlässigerweise in den Bereich der Unruhen gekommen ist), Unfälle beim Schwimmen und Baden, die durch das Wasser und nicht durch andere äußere Einwirkungen verursacht werden. Unfälle beim Jagen, Segeln, Turnen und bei militärischen Übungen in Friedenszeiten (auch bei der Feuerwehr) sind ohne weiteres in die Versicherung eingeschlossen. Besonders beachtenswert ist, daß Unfälle, welche bei rechtmäßiger Verteidigung oder bei Be-

mühungen zur Rettung von Personen und Eigentum eintreten, ebenfalls mit in die Versicherung einbegriffen sind.

Auf besonderen Wunsch des Versicherungsnehmers schließen die Gesellschaften auch die Gefahren beim Lenken von Kraftfahrzeugen und bei sonstigen sportlichen Betätigungen (Radfahren, Schneeschuhlaufen, Rodeln, Gebirgstouren usw.) mit ein, doch ist hierfür ein Prämienzuschlag zu leisten.

Eine Bestimmung von großer Wichtigkeit ist die, daß die Gesellschaften auf alle Regreßansprüche an dritte Personen Verzicht leisten, die den Unfall verschulden (z. B. Eisenbahnen). Die von diesen ev. gezahlten Entschädigungssummen werden also von den Gesellschaften nicht in Abzug gebracht.

Die Versicherung kann genommen werden:

1.    für den Fall des Todes,

2.    für den Fall der voraussichtlichen lebenslänglichen Arbeits- und Erwerbsunfähigkeit (gänzliche oder teilweise Invalidität),

3.    für den Fall vorübergehender Arbeits- und Erwerbsunfähigkeit.

Eine Entschädigung für Tod und Invalidität zugleich

Die einzelnen Fälle können kombiniert werden, doch ist zu beachten, daß eine Versicherung zu 3 (Entschädigung für Kurkosten und vorübergehende Arbeits- resp. Erwerbsunfähigkeit) allein nicht gewährt wird, sondern in der Regel im Zusammenhang mit dem Falle der Invalidität. An Leistungen gewähren die Gesellschaften zu 1 im Todesfälle an die Empfangsberechügten die vertragsmäßig ausgemachte Versicherungssumme; zu 2 imJnvaliditätsfalle nach Verhältnis des Grades der Invalidität eine der versicherten Summe entsprechende lebenslängliche Rente; zu 3 vom Tage der ärztlichen Behandlung ab die vereinbarten Tagegelder, jedoch höchstens für die Dauer des auf den Unfall folgenden Jahres.

wird nicht gewährt, vielmehr wird bei dem nach erfolgter Jn-validitätszahlung eintretenden Tode — der die Folge des Unfalls sein muß — die Versicherungssumme abzüglich der schon geleisteten Zahlungen erstattet. An Höchstleistungen sind festgesetzt: 1. auf den Todesfall 150 000 M., 2. auf den Jnvaliditätsfall 200 000 M., 3. für vorübergehende Arbeits-bzw. Erwerbsunfähigkeit ein Tagegeld von höchstens l/s Per Tausend der auf den Jnvaliditätsfall versicherten Summe, höchstens aber pro Tag 66¹/₃ M.

Die Versicherung wird in der Regel mindestens für ein volles Jahr abgeschlossen.

Die erste Prämie wird bei Abschluß der Versicherung, die Folgeprämien werden mit Beginn jeder vereinbarten Versicherungsperiode innerhalb zweier Wochen bezahlt. Erfolgt die Zahlung nicht, so ergeht die Aufforderung im eingeschriebenen Briefe, den Betrag innerhalb zweier weiteren Wochen zu entrichten, anderenfalls der Entschädigungsanspruch an die Gesellschaft erlischt. Bei einem Abschluß auf 5 Jahre und Vorausbezahlung der Prämien gewähren die Gesellschaften in der Regel ein Freijahr.

Präinientaris einiger größeren Gesellschaften als Beispiel gegeben ^):

Jahresprämien

Gefahren

klasse

1000 M. bei Tod

1000 M. bei Invalidität Kapital

Rente

1M. tägliche Entschädigung

M.

M.

M.

M.

I.

II.

0,50

1,00

0,80

3,50

III.

0,60

1,25

1,00

4,40

IV.

0,75

1,50

1,20

5,25

V.

0,85

1,70

1,35

6,20

VI.

1-

2,00

1,60

7,00

VII.

1,25

2,50

2,00

8,75

VIII.

1,50

3,00

2,40

10,50

IX.

1,75

3,50

2,80

12; 25

X.

2,00

4,00

3,20

XI.

2,50

5,00

4,00

XII.

3,00

6,00

4,80

3,50

7,00

5,60

14,00

17.50

21,00

24.50

Für besondere Gefahren, die nicht mit eingeschlossen sind, werden, wie bereits erwähnt, Zuschläge «zu den Grundprämien erhoben. Dieselben betragen: (s. Tabelle S. 108).

An Stelle der Kapitalabfindungen im Jnvaliditätsfalle tritt meistens die Gewährung einer lebenslänglichen Rente. Dieselbe wird pro 1000 M. der Versicherungssumme und pro Jahr berechnet. Sie beträgt:

Alter bei Beginn der Rente Jahre

Betrag der Rente

M.

Alter bei Beginn der Rente Jahre

Betrag der Rente

M.

^ OD 00 CO to 0x00x00x0

54,17

56,27

59,14

62,87

67,37

72,84

50

55

60

65

70

75

O 00 O (M ^ iO <XD_ T-^ o^ OO^

oT gcT o" crT o" o°

D- oo o H co

F.

Lenken oder regelm. Benutzung v. Kraftfahrzeugen,Reiten b. Wettrennen u. Par-force- und Schnitzeljagden, Motorbootfahren auf d. Meere

22,50

37,13

49,50

63,—

101,25

18,-

23,63

29,25

19,13

30,38

—'98

E.

Fischen

auf

hohem

Meere,

Motor

rad

fahren

~'9l

24,75

33,—

42,—

67,50

12,—

15,75

19,50

12,75

20,25

24-

D.

Zufchlagsprämien für:

C.

Fußballspielen,Gletscher- Radfahren zum u. Hochgebirgstouren bis Zwecke v. Boten-z. einer Dauer v. 4 Woch., dienst, u. Sachbe-Radfahren zu persönlich, förder., Gletscher-Zwecken für geübte Fah- und Hochgebirgs-rer, Segeln auf dem touren auf läng. Meere, Selbstkutschieren Dauer als 4 Woch.

10,-

7,50

16,50

12,38

22,-

16,50

28,—

~'T3

45,-

33,75

6-

10,50

13,—

8,50

13,50

16,—

7,88

9,75

6,38

10,13

-ZI

B.

Jagen, Reiten für geübte Reiter, Segeln und Motorbootfahren auf Binnengewässern, Übungen in der Reserve und Landwehr (beritten).

5,-

8,25

-'IT

14,-

22,50

-'s

5,25

6,50

4,25

6,75

A.

Schnee

schuh

laufen,

Rodeln

3-

4,95

6,60

8,40

13,50

2,40

3,15

3,90

2,55

4,05

4,80

Versicherungssummen in M.

5000 Tod 5000 Jnv. 5.— tgl. R.

loooo Tod 15000 Jnv. 5— tgl. R.

20000 Tod 20000 Jnv. 5,— tgl. R.

20000 Tod 20000 Jnv. 10— tgl. R. 15000 Tod 45000 Jnv. 15,— tgl. R.

10 000 Tod 10000 Jnv.

10000 Tod 15000 Jnv. 10000 Tod 20000 Jnv. 5000 Jnv. 5,— tgl. R.

15000 Jnv. 5— tgl. R. 20000 Jnv. 5 — tgl. R.

b) Versicherung mit Prämienrückgewähr. In diesem Falle verpflichten sich die Gesellschaften, den Betrag der bar eingezahlten Prämien ohne Zinsen nach eingetretenem Tode des Versicherten, spätestens aber nach Ablauf eines bestimmten Lebensjahres (55., 60., 65. Lebensjahres), zurückzuzahlen, wenn die Versicherung eine bestimmte Anzahl von Jahren (meistens 5) bestanden hat oder vor diesem Zeitpunkte durch Invalidität oder Aufhebung infolge eines Schadenfalles oder durch den Tod erloschen ist. Technisch ist also der Versicherte nur auf Grund der Zinsen versichert. Infolgedessen müssen auch die Prämiensätze höher bemessen werden, da die Gesellschaft eben lediglich aus dem Zinsgenusse die Schäden decken muß. Da die voraussichtliche Zeitdauer — vom Abschluß bis zum Tode — die Höhe des Zinsgenusses natürlich bestimmt, so ist hier für die Prämienbemessung — im Gegensatz zur Unfallversicherung ohne Prämienrückgewähr — auch das Lebensalter des Eintretenden ausschlaggebend. Die Prämie beträgt für die I. Gefahrenklasse und pro 1000 M. Versicherungssumme:

Alter des Versicherten beim Abschluß

Rückgewähr Beim Tode, spätestens bei Vollendung des Lebensjahres:

_55^

60.

65.

Nur Beim Tode

M.

M.

M.

M.

20—25

26—30

31—35

36—40

41-45

46—50

11,80

14,80

20,45

10,25

12,20

15,30

21,15

9,25

8,50

10,65

12,70

15,95

22,05

9,20

10,05

11,05

12,30

13,90

Die „ZuWagsprämien" werden jedoch nicht zurückvergütet.

c) Da die Unterlagen der Unfallversicherung solche Schäden sind, die im Zusammenhang mit „Leib und Leben"

stehen, insbesondere mit dem Tode — wenn auch zum Unterschiede von der Lebensversicherung mit dem „gewaltsamen", bei der Versicherung mit Prämienrückgewähr spielt sogar der natürliche Tod eine Rolle —, so ist erklärlich, daß auch die technischen (mathematisch-statistischen) Grundlagen und demzufolge auch die kaufmännische Geschäftsführung denen der Lebensversicherung vollkommen ähnlich sind. Sie unterliegen deshalb hinsichtlich der Bildung und Verwaltungder Prämienreservefonds den gleichen tatsächlichen und rechtlichen Bestimmungen wie die Lebensversicherungsgesellschaften, auf die daher hingewiesen sei. Die unter Aufsicht stehenden Unternehmungen haben— soweit sie nach Art der Lebensversicherungen betrieben werden — die für diese vorgeschriebenen Prämienreserveregister zu führen und Abschriften der Aufsichtsbehörde einzureichen^). Die Rechnungslegung hat fast in der gleichen Art wie bei den Lebensversicherungsgesellschaften zu erfolgen (f. S. 85)²). Zu erwähnen wäre hierbei jedoch noch, daß der Behörde jährlich nach Zahl, Grund und Ausgang die bei Versicherungen vorgekommenen Prozesse über Versicherungsansprüche mitzuteilen sind.

3. Schadensregulierung.

Die Schadensfeststellung gibt naturgemäß bei der Unfallversicherung — wie schon aus den vorstehenden Zeilen her-. vorgeht — am ehesten Anlaß zu Streitigkeiten und Klagen^). Der Umfang der Entschädigung wird in der Regel auf Grund der Vertragsbedingungen durch den behandelnden Gesell-

0 Veröff. d. Kais. Aufs. f. Priv. Vers. 1903, S. 83.

²) Veröff. d. Kais. Aufs. f. Priv.-Vers. 1902, S. 93 ff., wo sich Abdrucke der in Betracht kommenden Formulare befinden.

⁸) Doch wird dies gerade im Kreise der Versicherten meistens zum Schaden der Versicherungsidee überschätzt. Bei der Victoria ergibt sich z. B. folgendes Bild: 16,61% der Versicherten melden jährlich einen Schaden an, d. s. rund 10 OOOlSchä-den im Jahre, für die 3 Millionen Entschädigung gezahlt werden. Von den Anmeldungen werden 2,25% als ungerechtigt abgewiesen, von denen 0,18% den Prozeßweg beschreiten, d. s. von 10 000 Beschädigten nur 18 Personen.

schaftsarzt festgestellt. Wird eine Einigung nicht erzielt, so tritt die auf S. 55 erwähnte Kommission von Sachverständigen in Funktion, deren Obmann vielfach vom Vorsitzenden des Deutschen Ärztevereins-Bundes ernannt wird. Ist die Feststellung bei einem Todesfälle noch ziemlich einfach, so kompliziert sich doch die Feststellung bei dem Jnvaliditätsfalle. Die Gesellschaften haben daher zu festen Normen ihre Zuflucht genommen, indem sie für die Beurteilung des Jnvaliditäts-grades folgende Grundsätze aufgestellt haben: derselbe wird angenommen zu:

100%, wenn der Beschädigte beide Augen, beide Arme oder Hände, beide Beine oder Füße, je einen Arm oder eine Hand und ein Bein oder einen Fuß verloren hat, oder infolge des Unfalls in unheilbare Geistesstörung verfallen ist; ferner zu 60%, wenn er den rechten Arm oder die rechte Hand,

50%, wenn er den linken Arm oder die linke Hand,

50%, wenn er ein Bein oder einen Fuß,

331/3%, wenn er ein Auge,

60%, wenn er das Gehör auf beiden Ohren,

15%, wenn er das Gehör auf einem Ohre,

25%, wenn er den Daumen der rechten Hand,

18%, wenn er den Daumen der linken Hand,

16%, wenn er den Zeigefinger der rechten Hand,

14%, wenn er den kleinen Finger der rechten Hand,

12%, wenn er den Zeigefinger der linken Hand,

10%, wenn er den Mittel- oder Ringfinger der rechten Hand, 8%, wenn er den kleinen Finger der linken Hand,

7%, wenn er den Mittel- oder Ringfinger der linken Hand, 8%, wenn er die große Zehe eines Fußes,

3%, wenn er eine andere Zehe

verloren hat.

Dabei ist zu beachten, daß ein Nachweis eines größeren oder kleineren Jnvaliditätsgrades in diesen Fällen nicht notwendig ist; die Gesellschaft kann also die Entschädigung nicht schmälern, wenn der Betreffende trotz des Unfalles noch voll seinem Berufe nachgeht.

II. Passagierv ersich erung.

Neben den Einzel- und Kollektivversicherungen gibt es noch eine Reihe von besonderen Einzelunfallversicherungen, wie Reise-, Eisenbahn-, Schiffs-, Seereise-, Touristenunfallversicherungen usw., die lebenslänglich oder auch für bestimmte Zeiten abgeschlossen werden können. Ms Beispiel sei eine von einer großen Berliner Aktiengesellschaft betriebene „lebenslängliche Eisenbahn- und Dampfschiff-Unglück-Versicherung" genommen.

Die Versicherung bietet während der ganzen Lebenszeit des Versicherten Entschädigung für die wirtschaftlichen Nachteile, welche ihm oder seinen Hinterbliebenen aus einer Körperbeschädigung erwachsen, die er als Fahrgast in einem dem öffentlichen Personenverkehr dienenden Eisenbahnwagen (auf der ganzen Erde) oder auf einem in den europäischen Binnengewässern dem öffentlichen Personenverkehr dienenden Dampfschiffe oder Motorboote durch ein dem Fahrzeuge zustoßendes Unglück erleidet. Unfälle beim Ein- und Aussteigen—sofern kein „Unglück" vorliegt—fallen nichtdarunter. An Prämie ist zu entrichten pro Woche:

20 Pf. für 2000 M. bei Todesf., 3000 M. bei Jnvalidit. und 1,00 M. Tagegelder 50 „    „

M. „

„ „ 20000 „    „ 30000

„    „ 50000

10    „    „100000

5000

7500

r) N CO ist

10000

15000

30000

45000

75000

150000

225000

300000

375000

„ 2,50 „ „ 5,00 „

„ 10,00 „

„ 15,00 „ „ 25,00 „

„ 50,00 „

„ 75,00 „ „ 100,00 „ „ 125,00 „

D. Haftpflichtversicherung.

Unter den Vermögensversicherungen spielt die Haftpflichtversicherung heutzutage eine Hauptrolle; sie soll daher als Haupttyp dieser Versicherungsgruppe in ihren technischen

Grundlagen dargestellt werden, die zugleich auch einen Rückschluß auf die Betriebseigentümlichkeiten der sonstigen Zweige der Vermögenswertversicherung gestatten, die einzeln zu behandeln hier nicht möglich ist.

1. Arten der Haftpflichtversicherung.

Die Haftpflichtversicherung will den Versicherten vor dem Schaden bewahren, den er durch die Inanspruchnahme auf Grund der gesetzlichen Haftpflicht seitens dritter Personen erleidet. Man unterscheidet 3 Arten der Versicherung:

1.    Versicherung gegen die Haftpflicht aus der Tötung oder Beschädigung von Menschen (einschl. Gesundheitsschädigung);

2.    Versicherung gegen die Haftpflicht aus der durch Unfall erfolgten Beschädigung fremder Sachen und Tiere;

3.    Versicherung gegen die Haftpflicht aus Vermögensschädigungen, soweit sie nicht auf eine Körperverletzung oder Sachbeschädigung zurückzuführen ist (z. B. aus der Berufstätigkeit).

Versichert werden im allgemeinen nur die Haftpflicht-ansprüche, die in die Bersicherungsperiode fallen. Gegen einen Prämienaufschlag kann aber auch die Versicherung auf solche Haftpflichtansprüche ausgedehnt werden, deren Ursachen vor dem Abschlüsse der Versicherung liegen, doch ist dabei Voraussetzung, daß der Versicherte sich der Schadenshandlungen nicht bewußt ist (Rückwärtsversicherung). Durch eine „Anschlußversicherung" kann man sich gegen solche Ansprüche versichern, deren Ursachen zwar in der Versicherungsperiode liegen, die aber erst innerhalb 30 Jahren nach Ablauf der Versicherung geltend gemacht werden. Endlich kann mandurch Abschluß einer„Vorsorgeversicherung" sich auch gegen Ansprüche aus solchen Gefahren decken, die nach dem Abschluß etwa neu hinzutreten und die nicht im Versicherungsvertrag beurkundet sind.

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

2. Technische Grundlagen.

a) Versicherungsbedingungen. Die Hauptschwierigkeiten des Haftpflichtversicherungsbetriebes liegen naturgemäß in der Umgrenzung der Fälle, die die Gesellschaften mit in die Versicherung einbeziehen (Haftpflichtgefahren). Ausgeschlossen werden im allgemeinen Versicherungsansprüche aller derjenigen Personen, welche den Schaden vorsätzlich herbeigeführt haben. Werden Haftpflichtansprüche erhoben auf Grund des Nahrungsmittelgesetzes oder wegen solcher Schäden, die durch Mängel der von dem Versicherten gelieferten Waren oder Arbeiten verursacht sind, so steht die Kenntnis von der Mangelhaftigkeit oder Schädlichkeit der Waren und Arbeiten dem Vorsatz gleich. Ausgeschlossen sind ferner Hastpslichtansprüche von Angehörigen bzw., falls eine Handelsgesellschaft versichert ist, von persönlich haftenden Teilhabern oder deren Angehörigen. Als Angehörige gelten Ehegatten, Eltern, Schwieger- und Großeltern, Kinder und Enkel, Adoptiv-, Pflege- und Stiefeltern und -kinder. Bei der Versicherung geschäftlicher Betriebe werden außerdem Haftpflichtansprüche wegen der im Ausland vorkommenden Schadenfälle ausgeschlossen, wenn sie als Betriebsunfälle im Sinne der deutschen Unfallversicherungsgesetze nicht entschädigt werden. Der Einschluß dieses Falles muß ausdrücklich ev. beantragt werden. Ausgeschlossen sind ferner, wenn nichts anderes ausgemacht ist:

1.    Haftpflichtansprüche, soweit sie auf Grund des Vertrags oder besonderer Zusage über den Umfang der „gesetzlichen" Haftung hinausgehen;

2.    Haftpflichtansprüche wegen Personenschäden, welche durch Mängel der vom Versicherungsnehmer während der Dauer des Versicherungsschutzes gelieferten Arbeiten, Erzeugnisse und Waren verursacht sind, soweit sie den Betrag von 50 000 M. für jede einzelne beschädigte Person oder den Betrag von 150 000 M. für ein mehrere Personen betreffendes Ereignis übersteigen.

Aufgenommen in die Versicherung werden im allgemeinen die Fälle, die dem Versicherten eine gesetzliche Haftpflicht auferlegen in seiner Eigenschaft als Privatmann, Haus-haltungs- und Familienvorstand, Dienstherr, Mieter, als Ausüber von Sport und Jagd, Haus- und Grundstücksbesitzer, Tierhalter usw.

Eingeschlossen werden z. B.:

1.    bei der Versicherung als Privatmann, Familien- und Haushaltungsvorstand die Ansprüche, die gegen die Hausfrau des Versicherten in den gleichartigen Eigenschaften erhoben werden;

2.    bei der Versicherung als Hausbesitzer die Haftpflicht-ansprüche aus Anlaß der Ausführung von Reparaturen, Umbauten, Abbruchs- oder Grabarbeiten (aber nicht berufsmäßigen !) und von Neubauten, sofern die Kosten der letzteren auf weniger als 1000 M. zu veranschlagen sind.

Tie Versicherung von Haftpflichtansprüchen (gegen besondere Prämie), welche wegen der erfolgten Beschädigung fremder Sachen und Tiere erhoben werden, wird in der Regel auf 10000 M. beschränkt. Der Versicherte hat außerdem 20% der Schadensumme, mindestens aber 10 M., selbst zutragen.

Die Versicherung wird meistens auf 1 Jahr abgeschlossen, bei 5 Jahren wird ein Rabatt von 10%, bei 10 Jahren von 15% gewährt. Für Bersicherungsfälle, die später als ein Jahr nach Beendigung des Versicherungsverhältnisses angezeigt werden, tritt die Gesellschaft nur ein, wenn eine Anschlußversicherung abgeschlossen ist.

Da in der Haftpflichtversicherung ein Versicherungswert nicht festgesetzt werden kann, so gelten die Vorschriften der Über- und Unterversicherung nicht, dagegen die über die Doppelversicherung.

Von einem erhobenen Haftpflichtanspruch ist der Gesellschaft innerhalb einer Woche schriftlich Anzeige zu erstatten.

Ohne vorherige Genehmigung der Gesellschaft die ev. Ansprüche anzuerkennen, ist nicht ratsam. Prozesse werden von der Gesellschaft im Namen des Versicherten geführt.

b) Prämienberechnung. Die Grundlage der Prämienberechnung bildet die Haftpflichtgefahr, deren Höhe sich nach der Art der Tätigkeit des Versicherten, nach seinen Beziehungen zu Personen oder Sachen richtet, auf Grund deren er schadensersatzpflichtig gemacht werden kann, und der Umfang der ev. Schadensersatzleistung. Für jede Haftpflichtmöglichkeit wird eine Prämie berechnet, und die Addition der einzelnen Sätze ergibt die Tarifprämie. Wie bereits in anderem Zusammenhange ausgeführt, weichen bei diesem Zweige des Versicherungswesens die Prämiensätze der Gesellschaften sehr voneinander ab, da weniger die Statistik als die Erfahrung und

PrämienbeispielZ:

PersonenSeschädigung bei Begrenzung auf M. 20000 I M. 50 000 für eine Person M. 60000 IM. 150000 für ein Ereignis

un

begrenzt

Sachbeschädigung

Kaufmännische Geschäfte

1.    für jede angestellte männliche Person......

2.    für weibliche......

3.    für jede Aushilfsperson . . Mindestprämie für ein Geschäft

Privathanshalt Privatmann, Famil.- n. Haushaltungsvorstand (einschl. der Haftpflicht der Ehefrau) für jeden Dienstboten . . .

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l) Eninommen Meines, Versicherungswesen.

Schätzung die Grundlage der Prämienberechnung ist. Im allgemeinen werden Tarife geführt für:

1.    gewerbliche und industrielle Betriebe,

2.    Land- und Forstwirtschaft,

3.    Tierhaltung, Viehhandel und Fuhrbetrieb,

4.    Gastwirte,

5.    Personen der Gesundheitspflege,

6.    Automobile,

7.    Vereine und Klubs (insbes. deren Vorstandsmitglieder),

8.    Haus- und Grundstücksbesitzer,

9.    Privathaftpflicht und Sport,

10.    Lehrer,

11.    Gemeinden,

12.    selbständige Bahnbetriebe,

13.    Binnenschiffahrtsbetrieb,

14.    Theater, Zirkus, Variete.

c) Schadensersatz. Bei eintretenden Schadensfällen haben die Gesellschaften festzustellen, ob der Schaden überhaupt durch den Versicherungsvertrag gedeckt ist (bzw. in welchem Umfange) und ob der Versicherte für den Haftpflichtfall rechtlich verantwortlich zu machen ist oder nicht. Die Prüfung liegt in den Händen der Schadenabteilung, in der — da es sich überwiegend um juristische Feststellungen handelt — juristische Mitarbeiter die Hauptrolle spielen. Zunächst wird überall ein außergerichtlicher Vergleich versucht werden; versagt dieser, so muß der Prozeßweg beschritten werden. Doch muß festgestellt werden, daßderletzteWeg eineAusnahme bildet (nur etwa 10% der Fälle). Das schiedsgerichtliche Verfahren, wie es bei den Schadensversicherungen üblich ist, findet sich bei der Haftpflichtversicherung selten, da ein „Versicherungswert" nicht festzustellen ist. DieLeistungderGesellschaftkann— abgesehen von den Kosten der Feststellungen — in der Gewährung einer Rente, in der Zahlung eines Schmerzensgeldes, der Heilungskosten und einer Buße bestehen, welch letztere dem Versicherten im strafgerichtlichen Verfahren auferlegt werden kann. Bei Beschädigung von Sachen wird der für die Herstellung erforderliche Geldbetrag erstattet. Für die Festsetzung der Rentenhöhe muß auch die Entwicklung der Zukunft des Ersatzberechtigten mit berücksichtigt werden, wie sie sich ohne Eintritt des Schadensfalles gestaltet hätte.

E. Feuerversicherung.

I. Vertragsgrundlagen.

1. Bei der Feuerversicherung handelt es sich um eine Versicherung gegen den Schaden, welcher an den versicherten Sachen durch Brand, Blitzschlag oder durch Explosion von Leuchtgas aller Art oder durch Explosion von Haushal-lungsheizeinrichtungen und von Beleuchtungskörpern entsteht. Es muß sich um einen Schaden durch ein Feuer handeln, dem die versicherten Sachen ihrer Bestimmung gemäß sonst nicht ausgesetzt zu werden pflegen. Es werden also nicht ersetzt z. B. angebrannte Braten, beim Bügeln versengte Wäsche. Personen, die durch ihren Beruf mit Feuer in Berührung kommen, haben diesen Punkt besonders zu beachten. Dagegen schließen die Gesellschaften bei Blitzschlag auch kalte Schläge ein, ebenso bei Heizeinrichtungen auch Zentralheizungen. Sollen andere Explosionsgefahren mit eingeschlossen werden, so bedarf es eines besonderen Vertrages. Beachtenswert ist, daß die Gesellschaften auch für den Schaden eintreten, der erfahrungsgemäß beim Löschen, Niederreißen oder Ausräumen (aber nicht für die Aufräumungskosten der Feuerwehr!) an den Sachen eintritt, ebenso wird der Wert der Sachen ersetzt, welche beim Brande abhanden kommen. Für Wertverminderungen von Sachen, die nicht selbst vom Brande usw. berührt werden, wird kein Schadenersatz geleistet, ebensowenig für den Gewinnausfall, der durch ev.

Stillegen des Betriebes entsteht. Verbrennen also z. B. Jacken, die dazugehörenden Beinkleider jedoch nicht, so wird deren Wertverminderung, der dadurch entsteht, daß die dazupassenden Jacken nicht mehr vorhanden sind, nicht ersetzt. Betriebe, die sich auch gegen diesen Schaden versichern wollen, müssen einen entsprechenden besonderen Vertrag schließen. Dieses ist aus alle Fälle anzuraten, da der Prämienzuschlag hierfür fast garnicht gegenüber den Vorteilen in Betracht kommen kann. Jede Haftung lehnen die Gesellschaften in den Fällen ab, wo es sich um Brand- oder Explosionsschäden handelt, die ihren Ursprung in Erdbeben, vulkanischen Ausbrüchen, in Kriegszuständen oder in Aufruhr haben. Letztere sind für den Versicherten insofern ohne Bedeutung, als in Deutschland meistens die Gemeinden für den durch Aufruhr entstehenden Schaden aufzukommen haben. Besondere Vorsicht muß der Versicherte bei Abschluß der Versicherung hinsichtlich des räumlichen Geltungsbereiches der Versicherung walten lassen, da die Gesellschaften nur für den Schaden haften, von dem die versicherte Sache in ihrer im Versicherungsschein angegebenen Lokalität betroffen wird. Wünscht der Versicherte eine größere Freizügigkeit, so muß im Versicherungsschein ein entsprechender Hinweis gemacht werden (dies geschieht meistens durch Hinzufügung des Vermerkes: ambundant). Der häuslichen Mobiliarversicherung kommen die Gesellschaften insofern entgegen, als die Versicherung auch während der Zeit des Umzuges nicht ruht und auch in der neuen Wohnung noch einen Monat in Kraft bleibt, selbst wenn die vorgeschriebene Anzeige (innerhalb 2 Wochen vom Zeitpunkte des Umzugs an) von dem erfolgten Umzuge an die Gesellschaft nicht erfolgt. An häuslichem Mobiliar und Arbeitsgerät ersetzen die Gesellschaften jeden Schaden bis zu 10% der versicherten Summe, doch im Höchstbetrage 2000 M., auch dann, wenn es sich vorübergehend außer-

120 Die technische Behandlung d. rv ichtigst. Versicherungszweige.

halb der Versicherungslokalität befindet. Für industrielle Unternehmungen besteht diese teilweise Freizügigkeit nicht, sondern sie muß ev. durch besondere Prämienzuschläge erkauft werden.

Da die gewöhnliche Feuerversicherung den Schaden nicht ersetzt, der durch Stillegung (infolge des Brandes) des Betriebes dem Versicherten erwächst, so haben neuerd'ngs die Gesellschaften auch diese Art der Versicherung mit aufgenommen: die Chomageversicherung.

2. Chomageversicherung. Gemäß den Bersicherungsbe-dingungen haften die Gesellschaften für den Schaden, „welchen der Versicherungsnehmer im Falle gänzlicher oder teilweiser, infolge Brand, Blitzschlag oder Explosion eintretender Unterbrechung des Betriebes, auf welchen sich nach dem Versicherungsschein dieVersicherung bezieht, in dem Betriebe durch entgehenden Geschäftsgewinn oder die Ausgabe an fortlaufenden Geschäftsunkosten erleidet". Für die Folgen des Verlustes von barem Geld, Wertpapieren, Urkunden oder Geschäftsbüchern treten die Gesellschaften jedoch nicht ein, ebenso beschränkt sich die Versicherung nur auf den nach Grundstück oder Räumen bestimmt bezeichneten Betrieb. Es können auch nur der Geschäftsgewinn oder nur die laufenden Geschäftsunkosten versichert werden. Dabei gilt als Geschäftsgewinn der Gewinn aus dem Absatz von Waren oder aus für andere geleisteter Arbeit. Gleichgültig ist dabei, ob die Waren oder die Arbeit gegen bar oder auf Rechnung geliefert sind. Unter Geschäftsunkosten sind zu verstehen: Zinsausgabe für im Geschäftinvestierte Gelder oder Grundstücke, Mieten, Steuern, Abgaben, Versicherungsprämien, Gehälter und Löhne. Der Versicherte muß Bücher führen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung, Inventuren und Bilanzen aufstellen und diese feuersicher aufbewahren. Ersetzt wird der durch Stillegung des Betriebes entgehende Gewinn und die

für die Haftzeit wirklich gezahlten fortlaufenden Geschäftsunkosten, soweit ihr Weiteraufwand rechtlich notwendig oder wirtschaftlich begründet ist. Bei der Feststellung des Schadens sind besondere Umstände, die den Betrieb auch ohne Brand beeinflußt hätten, zu berücksichtigen, z. B. Streiks, Krisen, Patente, Überschwemmungen, Maschinendefekte, ja sogar Konjunkturschwankungen, Handels- und wirtschaftspolitische Maßnahmen. Im übrigen finden die Bedingungen der gewöhnlichen Feuerversicherung sinngemäße Anwendung.

In den Fällen, in denen den Versicherten die Befolgung besonderer „Sicherheitsvorschriften" (z. B. für Fabriken) zur Pflicht gemacht wird, sind diese genau zu beachten, da widrigenfalls im Schadensfälle die Auszahlung verweigert werden kann. Wegen der sonstigen Vertragsgrundlagen (Anzeige-pflicht, Rettungspslicht, Gefahrerhöhung, Prämienzahlung, Doppelversicherung, Selbstversicherung usw.) sei auf den zweiten Abschnitt dieses Bändchens verwiesen. Soweit noch besondere Eigentümlichkeiten zu registrieren sind, soll dies in den folgenden Kapiteln geschehen.

II. Technische Grundlagen.

1. Prämienberechnung.

Die Hauptaufgabe des Feuerversicherungstechnikers liegt in der möglichst exakten Klassifizierung der zu übernehmenden Risiken und der richtigen Abschätzung der Gefahren. Es haben sich hierfür Normen herausgebildet, die die Grundlage für feststehende Tarife geschaffen haben. Für die Abschätzung der Risiken unterscheidet der Versicherungstechniker subjektive und objektive Gefahren. Erstere liegen begründet in der die Versicherung nehmenden Person (Charakter, Vermögensverhältnisse, Beruf usw.) und unterliegen letzten Endes stets der Beurteilung des einzelnen Agenten; letztere resultieren aus dem

versicherten Objekte selbst. Für die Bewertung dieser Risiken kommen folgende Gesichtspunkte in Betracht:

a)    Die Ortsgattung. Die Orte des Geschäftsbezirkes werden zunächst in mehrere Klassen zerlegt: Großstädte, Dörfer, Gehöfte usw., z. B. Städte mit Berufsfeuerwehr, Städte über 15 000 Einwohner, unter 15 000 Einwohner, Städte ohne Feuerwehr. Dabei wird nicht nur die Bauweise (enggebaute z. B.) berücksichtigt, sondern auch die natürliche Lage und die sonstigen Verhältnisse haben mitzusprechen, wie Armut, Sittenverderbnis, Volkscharakter, Neigung zu Streik-unruhen usw. Das sächsische Erzgebirge und Vogtland gelten z. B. als brandreiche Gegenden. Landwirtschaftliche Risiken werden in Süddeutschland z. B. billiger als in Ostpreußen und Oberschlesien tarifiert. In den einzelnen Städten und Orten werden wiederum besondere Gruppen, Risiken und Komplexe gebildet (Hochbauten, Villenbauten, Fabrikkomplexe usw.).

b)    Die Bauart und Dachung. Man unterscheidet massive Steinbauten (aus Bruch- oder Ziegelstein), Gebäude aus Stein- oder Eisenfachwerk oder Pisebau (Eisenbetonbauten), Gebäude aus Lehmfachwerk oder Holz. Die Dachung teilt

, man ein in harte (Schiefer, Ziegel, Metall, Asphalt usw.) und weiche (Holz, Rohr, Stroh, Lehmschindel und Holzschindeldach). Das größte Risiko stellen die Holzbauten und die weichen Dachungen dar, die die Gesellschaften daher nur ungern oder gar nicht übernehmen. Die Prämienhöhe wird weiter beeinflußt durch das Vorhandensein oder Fehlen von Brandmauern, durch das Baumaterial der Essen, von der Höhe der Gebäude (Geschoßzahl) und ferner der Lage der Räume, in der sich die ev. zu versichernden Sachen befinden. Entsprechend werden bei landwirtschaftlichen Versicherungen z. B. Diemen auf dem Felde weichgedeckten Gebäuden gleichgeachtet.

c)    Der Inhalt der Gebäude. Hier kommt der Umstand in Frage, ob feuergefährliche Gegenstände aufbewahrt werden

(abgesehen von den versicherten), z. B. Spiritus, Benzin, Öl, Lacke, Drogen, Holz, Kohlen. Besonders werden Warenlager unter diesem Gesichtspunkte klassifiziert.

d)    Die auf dem Grundstücke betriebenen Gewerbe. Zu den gefährlichen Betrieben zählen: Bierbrauereien, Essig-fabriken, Destillieranlagen, Glasfabriken, Papierfabriken, Theater, Lackfabriken, Spinnereien, Zuckerfabriken, chemische Fabriken, Metallgießereien, Mühlen, Brennereien, Tischlereien, Buchbindereien. Einzelne dieser Betriebe werden sogar von der Versicherung ausgeschlossen, namentlich dann, wenn zu der Gefährlichkeit des verarbeiteten Materials oder des Produktes noch besonders gefährliche Betriebsanlagen kommen. Eine Rolle spielen hierbei Heizung, Betriebskraft und Beleuchtung. Elektrische und Gasbeleuchtung stellen hierbei die gefahrlosesten dar.

e)    Die Nachbarschaft. Bei dieser werden die vorerwähnten 4 Punkte mit berücksichtigt, da sie die Feuergefährlichkeit der umliegenden Grundstücke, von denen der Brand überspringen kann, bestimmen. Eine Hauptrolle spielt hier ferner die Trennung der einzelnen Objekte voneinander (freier Zwischenraum oder Brandmauer).

f)    Schließlich sind noch die vorhandenen Löscheinrichtungen für die Prämienbemessung ausschlaggebend. Zu erwähnen wären die selbsttätigen Brausevorrichtungen (Sprinkleranlagen), wie sie die Versicherungsgesellschaften bei besonderen Unternehmungen teilweise sogar vorschreiben.

Praktisch wird die Prämie (Grundprämie) auf Grund der Ortsgattung und des „Gefahrenkomplexes" festgesetzt, hierzu kommt der Gefahrenzuschlag (gemäß der Punkte a—e), während andererseits im Falle f der „Löschrabatt" in Abzug kommt (bis zu 50% der Tarifprämie). Die Prämien schwanken zwischen V^/oo und 10%o. Tritt die Betriebsunterbrechungsversicherung hinzu, so wird zu den entsprechenden

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Prämiensätzen ein Zuschlag erhoben, der je nach der Haftzeit (viertel-, halb-, dreiviertel-, jährlich) zwischen 2—4 %o schwankt.

Als Einzelbeispiele seien einige Sätze gegeben. Für massive villenartige Gebäude in Großstädten mit Berufsfeuerwehr wird V3O/00—‘7io7oo Prämie erhoben, in anderen Städten y₂%o. Eine Erhöhung tritt je nach Bauart und Gewerbebetrieb ein. Strohdachrisiken kosten 4^-10%o je nach Konstruktion, Lage und Mter der Gebäude. Tischlereien mit 2 bis 4 Hobelbänken kosten 2V₂ bis 3%o, mit 5—8 Hobelbänken 5%o, mit 10—15 Hobelbänken 7¹/2%o usw. Dabei ist Handbetrieb Voraussetzung. Ist auch mechanische Kraft vorhanden (Kreissägen, Bandsägen, Hobelmaschinen), so erhöht sich die Prämie entsprechend.

Die Vereinigung der in Deutschland arbeitenden Privatfeuerversicherungsgesellschaften hat für bestimmte gewerbliche Unternehmungen Minimaltarife aufgestellt: Textil-, Braunkohlen- und Preß-

stein-, Papier-, Tabak-, Leder-, Tonwaren- und Zement-industrie, Elektrizitätswerke, Malzfabriken und Warenhäuser, letztere mit einem Warenlager von 100 000 M. an.

Zur Kontrolle der Risiken werden „Ortsregister" geführt, die alles Wissenswerte (s. a—f) über die einzelnen Orte, für die die Gesellschaft in Betracht kommt, enthalten, eingeteilt nach Gruppen, Risiken und Komplexen. Diese Ortsregister dienen zugleich der „Maximalkontrolle", d. h. für jeden einzelnen Ort oder bei größeren Orten für jeden Risikenkomplex wird eine „Maximalsumme" festgesetzt, innerhalb der die Gesellschaft die Versicherung für eigene Rechnung übernimmt. Die Agenten besitzen hierüber Tabellen. Wird das Obligo überschritten, so muß die Gesellschaft Rückversicherung nehmen.

Die Prämienzahlung erfolgt jährlich. Bei Vorausbezahlung wird den Versicherten ein Freijahr gewährt. Zu beachten ist noch, daß, falls bei einer Gebäudeversicherung eine Hypothek angemeldet ist, die Gesellschaft den Gläubiger von einer Nichtbezahlung der Prämie benachrichtigen muß. Dieser kann dann zur Aufrechterhaltung der Versicherung die Prämie selbst bezahlen.

¹

Die technische Durchführung.

a) Ohne Prämienrückgewähr. Für die Berechnung der Prämiensätze haben die Unfallversicherungsgesellschaften zurzeit 12 Gefahrenklassen zur Grundlage genommen, wobei die Berufsart der zu versichernden Person für die Zuteilung zu einer Klasse bestimmend ist. Personen, die in einem Bureau beschäftigt sind, gehören z. B. der Gefahrenklasse I an, während Automobilführer der Klasse XII zugewiesen sind. Da die statistischen Unterlagen bei dieser Art der Versicherung ziemlich schwankend sind, so ist erklärlich, daß auch die Prämiensätze bei den verschiedenen Gesellschaften nicht einheitlich, sondern Differenzierungen unterworfen sind. Es sei der

2. Versicherungsantrag.

Für die Ausfüllung des Fragebogens gelten im allgemeinen die auf S. 40 gegebenen Bestimmungen. Es ist insbesondere anzugeben, wem die versicherten Sachen gehören, wo sie sich befinden, wie die Gebäude beschaffen sind, wie die Nachbarhäuser gebaut sind, ob sie bereits einmal versichert waren, ob der Antragsteller schon einmal Brandschaden erlitten hat und ob die Versicherung schon einer anderen Gesellschaft angetragen wurde. Bei Bezeichnung der Versicherungslokalität sind nicht nur die Räume, in denen sich die zu versichernden Sachen beim Versicherungsabschluß gerade befinden, sondern alle diejenigen Gebäude und Räume des Grundstücks anzugeben, innerhalb deren die versicherten Sachen ihren Stand- oder Aufbewahrungsort im Laufe der Versicherung wechseln könnten. Bei der Mobiliarversicherung sind Gegenstände im Werte von 500 M. und darüber besonders aufzuführen. Die Gegenstände sind zu spezifizieren: 1. Möbel, Haus- und Küchengeräte, 2. Kleidung, Wäsche, Betten, Stoffe, 3. Teppiche, Decken, Vorhänge usw., 4. Gemälde und künstlerische Werte, 5. kunstgewerbliche Gegenstände, 6. Schmucksachen, Silberzeug, Goldsachen, Taschenuhren, 7. Porzellan, Glassachen, Lampen usw., 8. gedruckte Bücher und Musikalien, 9. Instrumente, 10. photographische, physikalische und optische Instrumente, 11. Waffen, Sportgeräte, 12. Haushaltsvorräte (Zigarren, Wein), 13. Heizungsmaterial, 14. Fahrräder, 15. sonstige persönliche Gebrauchsgegenstände, 16. Kleidung, Wäsche und sonstige Effekten von Bediensteten, 17. Arbeitsgerät, 18. Sammlungen, 19. Geschäftswaren, 20. Ladeneinrichtung und Geschäftsutensilien.

Insoweit das Mobiliar in derselben Lokalität und zum gleichen Prämiensatze versichert ist, wird eine Spezifikation meistens nicht gefordert. Im Interesse der Wertberechnung ist sie aber jedem Versicherungsnehmer anzuraten. Bei der Gebäudeversicherung wird in der Regel noch ein Situationsplan und eine Taxe verlangt. Bei Fabriken ist eine genaue Angabe und Beantwortung der Fragen vor allem zur Pflicht zu machen. Es werden hier auch besondere technische Spezifikationen verlangt (Mer der Gebäude, Konstruktion der Treppen, Vorsichtsmaßregeln, Beleuchtung usw., siehe hierzu

S. 128). Sind die Gebäude mit irgendwelchen Realrechten belastet, so kann die Gesellschaft außerdem einen Grundbuchauszug verlangen.

3. Schadensregulierung.

Wegen der beim Schadenseintritt zu erledigenden Formalitäten sei auf S. 52 verwiesen. Es sei nur noch darauf hingewiesen, daß.von dem Eintritt des Schadens nicht nur der Gesellschaft bzw. dem Agenten, sondern auch der Ortspolizeibehörde Anzeige zu machen ist. Die Gesellschaft kann die Auszahlung verweigern, solange die Anzeige an die Polizei nicht erfolgt ist. An dieser Stelle interessiert nur noch die Regulierungstechnik. Die Abschätzung wird bei kleineren Schäden von Vertretern der Gesellschaft (Inspektoren) selbst vorgenommen. Bei größeren Schäden jedoch wird die Schätzung besonderen Sachverständigen überlassen. Es ist dabei zu unterscheiden zwischen Mobilien (Haushaltungsgegenständen usw.) und Gebäuden. Als Ersatz kommt derjenige Betrag in Anrechnung, welcher erforderlich wäre, um Sachen gleicher Art anzuschaffen, unter billiger Berücksichtigung des aus dem Unterschiede zwischen alt und neu sich ergebenden Minderwertes. Bei beweglichen Gegenständen, die bei dem Versicherungsabschluß einer Taxe unterworfen und dementsprechend versichert worden waren, wird nicht dieser Taxwert als Maßstab für den Schadensersatz angenommen, sondern der Wert bei dem Versicherungsfall.

Bei Gebäuden wird der ortsübliche Bauwert unter Abzug eines dem Zustand des Gebäudes (Alter, Abnutzung) entsprechenden Betrages der Schadenssummenberechnung zugrunde gelegt. Zur Ermittlung des Abnutzungswertes der Gebäude haben sich bei den Gesellschaften feststehende Berechnungsmodalitäten herausgebildet. Wenn versicherte Gebäude vor dem Versicherungsfall mit Hypotheken, Reallasten, Grund- oder Rentenschulden belastet sind, so wird die Entschädigung nur zur „Wiederherstellung" gezahlt und wenn die bestimmungsmäßige Verwendung des Geldes gesichert ist, es sei denn, daß die vor dem Versicherungsfall eingetrage-

128 DietechnischeBehandlungd.wichtigst.Versicherungszweige.

neu Realgläubiger in die unbedingte Zahlung willigen oder selbst zur Empfangnahme der Entschädigung berechtigt sind.

Die Zahlung erfolgt einen Monat nach Feststellung des Schadens, doch verzinst die Gesellschaft diese Summe nach Ablauf eines Monats seit der Anzeige des Schadensfalles mit 4%. Verweigert die Gesellschaft die Zahlung, so geht dem Versicherten in der Regel ein diesbezüglicher Bescheid mit der Bemerkung zu, daß er innerhalb 6 Monate klagen müsse.

Nach dem Versicherungsfall steht beiden Parteien das Kündigungsrecht zu. Geht die Kündigung von dem Versicherten aus, so muß er noch die Prämie für die laufende Versicherungsperiode, zahlen, während die Gesellschaft als kündigender Teil die Prämie, welche auf die nach Abzug der Entschädigung verbleibende Versicherungssumme entfällt, nach Verhältnis der noch nicht abgelaufenen Versicherungszeit zurückzuzahlen hat.

4. Sicherheitsvorschriften für Fabriken und gewerbliche Anlagen.

Um in Fabriken und gewerblichen Betrieben das Risiko fahrlässiger Brandstiftung möglichst einzuschränken, haben die Gesellschaften allgemeine Sicherheitsvorschriften erlassen, zu denen sich für einzelne Betriebe noch spezielle Klauseln gesellen (Druckereien, Drogisten, Webereien, Tischlereien usw.). Beleuchtungsflammen müssen mindestens 1 m unterhalb und 30 ein seitlich vom Holzwerk und anderen entzündlichen Gegenständen entfernt sein. In Räumen, in welchen explosive Stoffe verarbeitet oder gelagert werden oder in denen sich explosive Gemische von Gasen, Staub usw. bilden können, müssen die Flammen so angebracht sein, daß sie nur von außen anzuzünden und nach innen durch dichtschließende Glasscheiben vollkommen abgeschlossen sind. Zum Umherleuchten in Fabrik-, Pack- und Lagerräumen dürfen nur gut verschlossene und vergitterte Laternen oder elektrische Lampen verwendet werden. In Trockenräumen, welche auf mehr als 30 Grad Celsius exfyfyt werden, sind Brennstoffe wie Benzin, Ligroin Gasstoff, Petroleum als Beleuchtungsstoff grundsätzlich untersagt. Zum Entzünden der Beleuchtungsflammen dürfen in Räumen, in denen leicht entzündliche Stoffe bearbeitet werden, nur elektrische Zünder, Selbstzünder und ähnliche Zündapparate benutzt werden. Die für Betriebsfeuerungsund Dampfkesselanlagen gegebenen bau- und feuerpolizeilichen Vorschriften müssen beobachtet werden.

Heizöfen und Herde müssen bei Holzfußböden auf Unterlagen von Stein oder Metall gelagert werden und müssen, ebenso wie Heizrohre, mindestens 30 cm von allem Holzwerk entfernt bleiben. Luftheizungsöfen müssen in ganz massivem Raume untergebracht sein. Dampfrohrleitungen dürfen nur mit einer nicht brennbaren Wärmeschutzmasse umhüllt werden, nicht umhüllte Leitungen müssen ringsum mindestens 5 cm von eingeschütztem Holzwerk und anderen brennbaren Gegenständen entfernt bleiben. Für den Feuerungs- und Heizungsdienst müssen folgende Bestimmungen beachtet werden.

a)    Auf, über oder neben den Dampfkesseln dürfen brennbare Gegenstände weder getrocknet noch gelagert werden. Diese Vorschrift bezieht sich bei automatischer Kesselfeuerung nicht auf das in den Bunkern, Silos und Füllrümpfen befindliche Brennmaterial.

b)    Die Schieber der Dampfkesselfeuerungen dürfen vor dem gänzlichen Erlöschen des Feuers nicht vollständig geschlossen werden, es sei denn, daß sie mit Löchern versehen sind, durch welche nach Schließung der Schieber entstehende Gase entweichen können.

c)    Bei den Feuerungen darf sich leichtes Brennmaterial nur in den zum unmittelbaren, höchstens täglichen Bedarf bestimmten Quantitäten befinden. Kohlen, Koks und Briketts gelten nicht als leichtes Brennmaterial.

d)    Das Brennmaterial bei den Heizöfen (Öfen zum Heizen von Räumen) darf nur in eisernen oder anderen Behältnissen aus unverbrennlichem Material verwahrt werden.

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

e)    Die Schlacken und die Asche aus den Feuerungen müssen mindestens 4 m von massiven und mindestens 8 m von nicht massiven Gebäuden entfernt im Freien oder in ausgemauerten, mit eisernen Deckplatten versehenen Gruben oder sonstigen feuersicher abgeschlossenen Räumen gelagert werden. Bei zweimaliger Ablöschung der Schlacken ermäßigen sich die angegebenen Entfernungen auf die Hälfte.

f)    Es ist dauernd auf die ordnungsmäßige Beschaffenheit der Feuernngs- und Heizungsanlagen, der Rauchrohre sowie der Leitungen für Kanal- und Luftheizung zu achten.

Brennbare Gegenstände müssen — zum Zwecke der Trocknung — ebenso wie die Trockeneinrichtungen selbst von den Heizapparaten und deren Leitungen oberhalb mindestens 1 in, seitlich mindestens 60 cm entfernt sein. Zum Reinigen benützte Lappen, Werg usw. müssen in feuersicheren Behältnissen verwahrt und nach der Benutzung verbrannt werden. Leicht entzündliches Packmaterial darf höchstens in der Menge eines Tagesbedarfs in den Packräumen vorhanden sein, brennbare Abfälle sind täglich mindestens einmal aus den Arbeitsräumen zu entfernen. Rach Schluß der Arbeit sind die Räume durch eine zuverlässige Person zu revidieren.

F. Transportversicherung.

Die Transportversicherung will — ganz allgemein gesprochen — die Schäden aus allen Gefahren ersetzen, denen nicht nur die Transportmittel, sondern auch die Ladung an sich ausgesetzt sind. Man unterscheidet die Kaskoversicherung, die sich nur auf die Schäden des Schiffskörpers bezieht (einschließlich der Gefahren des Feuers, Diebstahls, Fahrlässigkeit der Angestellten), und die Gütertransportversicherung. Nach der Art des Transportweges ist die Versicherung wiederum zu gliedern in die See- oder Binnentransportversicherung. Eine besondere Art der Kaskoversicherung bildet wiederum die Automobilversicherung und bei der Gütertransportversicherung die Valoren- oder Wertsendungsver-

sicherung (für Schäden bei Transport von Gold, Silber, Pretiosen, Papiergeld, Wertpapieren usw.). Selbstverständlich haben auch hier die Verkehrsbedürfnisse noch besondere Abarten geschaffen. Zur Erkenntnis der technischen Grundzüge dieses Versicherungszweiges sei als Typ die Gütertransportversicherung (Seeversicherung) behandelt.

1. Verlragsgrundlagen.

a)    Hinsichtlich des Umfanges der zur Versicherung stehenden Gefahr ist zu bemerken, daß die Gesellschaften nicht nur die Gefahr der Elementarereignisse und der sonstigen Seeunfälle (Strandung, Feuer, Zusammenstoß, Seeraub, Plünderung) in die Versicherung einbeziehen, sondern auch die Gefahr eines gezwungenen Aufenthaltes und einer Änderung der Reise (durch eine Notlage!), einer Unredlichkeit oder des Verschuldens der Schiffsbesatzung. Ausgeschlossen wird jedoch die Haftung, wenn die Reise des Schiffes durch Kriegsgefahr beeinflußt wird („frei von Kriegsmolest"), ferner wenn ein Schaden durch Verfügung von hoher Hand oder durch einen auf die versicherte Sache verhängten Arrest entsteht; durch Quarantäne, Überwinterung veranlaßte Kosten, Konjunkturverlust, durch inneren Verderb der Güter, Selbstentzündung, durch Schiffsdunst, Ratten, Mäuse verursachte Schäden werden nicht ersetzt. Ausgeschlossen sind selbstverständlich Schäden, welche sich in einem Verschulden des Versicherten selbst begründen, insbesondere dann noch, wenn Vorsätzlichkeit vorliegt. Für den durch Oxydation, Feuchtigkeit, Schimmel oder Fäulnis entstandenen Schaden wird ebenfalls kein Ersatz geleistet, es sei denn, daß dieser Schaden infolge eines versicherten Unfalles von einer unmittelbaren Berührung der Güter ntit Seewasser herstammt.

b)    Antrag. Alle Bestimmungen hinsichtlich der „An- . zeigepflicht" finden auch für die Transportversicherung An-

Wendung (s. S. 39). Das gleiche gilt für den Versicherungsantrag. Dieser fordert genaue Angaben: den Gegenstand der Versicherung nach Gattung und Gewicht, bei Stückgütern Zeichen, Nummer und Zahl der Kolli, den Namen des Schiffes und des Schiffers, den Abgangs- resp. Abladungsort, den Bestimmungsort, den Belauf, für den der Versicherungsnehmer Versicherung zu erhalten wünscht, die Versicherungssumme und den Gesamtwert. Die Gesellschaften fordern besondere Anzeigen, wenn das betreffende Schiff den im Antrage als Abfahrtshafen bezeichneten Ort noch nicht erreicht oder denselben bereits verlassen hat, wenn versicherte Güter beschädigt abgeladen oder ohne vorherige Untersuchung von Schiff zu Schiff übergeladen werden oder werden sollen. Ein- und Ausladungen auf ungewöhnliche Weise oder unter ungewöhnlich (dem Versicherten bekannten!) gefährlichen Umständen sind ebenfalls ausdrücklich anzuzeigen, anderenfalls ist die Gesellschaft für den auf solchem Transport entstehenden Schaden nicht verantwortlich. Besonders ist im Antrage noch zu vermerken, wenn die Fracht und der Güterzoll, die Kosten der Reise usw., ein imaginärer Gewinn oder eine Ladung über Deck mitversichert werden sollen.

Die Versicherung kann für jede einzelne Reise (Einzelversicherung) oder aber für alle vom Versicherten abgefertigten Sendungen (Generalversicherung) abgeschlossen werden. Im letzteren Falle wird entweder eine „Pauschalpolice" ausgestellt, d. h. es wird im voraus eine bestimmte Gesamtversicherungssumme und die entsprechende Prämie festgesetzt, so daß die einzelnen Transporte nicht besonders aufzugeben sind. Oder aber es wird eine Abonnementsversicherung abgeschlossen, bei der keine bestimmte Versicherungssumme festgesetzt wird, sondern die einzelnen Transporte lediglich in ein Journal eingetragen werden unter gleichzeitiger Benachrichtigung der Gesellschaft. Die Journale werden zu bestimmten

Terminen der Gesellschaft eingesandt, die die hiernach fälligen Prämien berechnet und einzieht.

c)    Dauer derübernommenen Gefahr. Die von der Gesellschaft übernommene Gefahr beginnt mit demZeitpunkte, in welchem die Güter zum Zwecke der Einladung in das Schiff oder in die LeichterfahrzeugeZ vom Lande scheiden; sie endet mit dem Zeitpunkt, in welchem die Güter im Bestimmungshafen an Land gelangen. Das gleiche gilt entsprechend bei Ablieferung von Schiff zu Schiff. Bei ortsüblicher Benutzung von Leichterfahrzeugen gilt dieser Leichtertransport mit in die Versicherung eingeschlossen. Jede nach Ablauf des Risikos oder nach Eintritt eines Unfalles abgeschlossene Versicherung ist ungültig.

d)    Versicherungswert. Hier gelten im allgemeinen die auf S. 38 dargestellten Grundsätze (Über-, Unterversicherung). Als Versicherungswert der Güter gilt derjenige Wert, welchen die Güter am Ort und zur Zeit der Abladung (!) haben einschließlich aller Kosten bis an Bord des Schiffes einschließlich der Versicherungskosten. Meistens werden die verladenen Güter einer undderselben Police in„Taxen und Serien" getrennt, und jede einzelne Abteilung gilt in bezug auf die besondere Haverei (s. unten) als selbständig versichert z. B.:

2 Fässer Petroleum .... 100 Fässer Reis (v. Nord-Am.) 15 Fässer Seide, rohe. ...    1 Ballen

Tabak 20 Ballen oder 10 Fässer 10 Fässer

Kakao

Baumwolle ... 10 Ballen Öl 100 Säcke

Garn aller Art . . 1 Kollo Holz auf Deck. . . 1 Serie Holz unter Deck . 1 Serie

Lichte . Mehl

100 Kisten Talg

100 Fässer Zucker (v. Brasilien) 10 Kisten

e)    Schadensfall. Auch hier findet die auf S. 52 erwähnte Anzeigepflicht sinngemäße Anwendung, ebenso wie

0 d. s. kleinere, den Verkehr zwischen großen Seeschiffen und dem Lande vermittelnde Fahrzeuge.

die Rettungspflicht. Kommen die Güter beschädigt an, so müssen die Feststellung und die Untersuchung, ob und inwieweit Beschädigung anzunehmen und event. Seeunfällen zuzuschreiben ist, soweit tunlich unter Zuziehung der Gesellschaft oder deren Vertreter (im Auslande event, des Konsuls), möglichst umgehend stattfinden und die Ersatzansprüche geltend gemacht werden. Man unterscheidet hier die „große Haverei" und die „besondere Haverei".

a) Die große Haverei. Hierunter versteht man alle außerordentlichen Schäden und Kosten für Schiff und Ladung, die entstehen aus dem Bestreben der Errettung beider aus einer gemeinsamen Gefahr. Der gesamte Schaden, der durch große Haverei verursacht ist, wird von Schiff, Ladung und Fracht und deren Interessenten gemeinsam getragen. Wird durch einen Schiffsschaden (z. B. Mastkappen) die Ladung gerettet, so hat also nicht das Schiff (d. h. der Interessent) den Schaden allein zu tragen, sondern die gerettete Ladung und die Frachtgelder partizipieren pro rata ihres besonders festgesetzten Wertes. Die hierüber aufgemachte Rechnung—ziffernmäßige Verteilung des Schadens auf die Interessenten — heißt „Dispache", und der die Dispache aufmachende Beamte: Dispacheur. Die Gesellschaften vergüten dem Versicherten die Beiträge im Verhältnis der versicherten Summe zum Versicherungswerte voll, jedoch nur innerhalb der Versicherungssumme.

ß) Die besondere Haverei, d. s. Schäden und Kosten, welche nur den einzelnen betreffen, fällt nur dann den Gesellschaften zur Last, wenn die materiellen Beschädigungen oder Verluste der Güter, ohne Rücksichtnahme auf irgendwelche Unkosten, einen bestimmten Prozentsatz unter Berücksichtigung der oben erwähnten Serieneinteilung erreichen. Für gewisse Prozentsätze bleiben also die Versicherer von der Ersatzpflicht frei. Wird dieser Satz erreicht, so wird der

-gesamte Schaden vergütet. Eine teilweise Selbstversicherung ist es also nicht. Die Schadenbefreiungsprozente sind für einzelne Güter festgelegt und in den sogenannten Franchisentabellen zusammengefaßt. Z. B. sind „frei von 3% Beschädigung" Asphalt, Bernstein, Kampfer, Goldwaren, Lacke, Nickel, Seide; von 10%: Kaffee in Säcken, Pfeffer in Ballen, Mannfakturwaren in Ballen usw. Die Franchise wird nicht vom Gesamtwert der versicherten Güter berechnet, sondern von jeder „Serie". Für Güter, die in diesen Tabellen nicht enthalten sind, gilt die Versicherung nur „frei von Beschädigung resp. Bruch außer im Strandungsfalle" (auch Kentern, Versinken, Scheitern, Verbrennen und Schiffszusammenstoß). Bei Strandung haftet die Gesellschaft nur für jede 3% erreichende Beschädigung. Bei flüssigen Waren wird die gewöhnliche Leckage (3% bei Flüssigkeiten in Metallflaschen, 10% bei den übrigen) niemals ersetzt. Über Deck geladene Güter werden nur bei „Totalverlust" ersetzt, bei anderen Schäden nur, wenn die Güter ausdrücklich als Überdeckladung versichert waren.

f) Schadensermittlung bei besonderer Haverei. Bei Gütern, welche beschädigt ankommen, ist durch Vergleichung des Bruttowertes, den sie irrt Bestimmungshafen im beschädigten Zustande wirklich haben, mit dem Bruttowerte, welchen sie dort in unbeschädigtem Zustand haben würden, zu ermitteln, wieviel Prozente des Wertes der Güter verloren sind. Dieser Prozentsatz wird dann auf die Versicherungssumme umgelegt. Für die Ermittlung des Wertes, den die Güter im unbeschädigten Zustande haben würden, ist der Marktpreis am Bestimmungsort einschl. Verzollung maßgebend. In Zweifelsfällen wird der Preis durch Sachverständige ermittelt.

Ist ein Teil der Güter auf der Reise verloren gegangen, so werden so viel Prozent des Versicherungswertes vergütet,

als Prozente des Wertes der Güter verloren gegangen sind. Müssen Güter unterwegs verkauft werden, so wird der Unterschied zwischen dem nach Abzug der Fracht, Zölle und Ver-kaufskosten sich ergebendeReinerlöse und deren Versicherungswert ersetzt.

Im Falle des Totalverlustes hat der Versicherer die volle Versicherungssumme zu zahlen. Den Abandon (d. i. die Abtretung der Versicherungsobjekte an den Versicherer gegen Empfang der Versicherungssumme) kann der Versicherte nur erklären, wenn das betreffende Schiff verschollen ist oder wenn die Güter durch Seeräuber genommen und während bestimmter Fristen (H.G.B. § 861) nicht freigegeben sind.

g) Bezahlung des Schadens. Um den Ersatz eines Schadens fordern zu können, muß der Versicherte Belege beibringen, die sein „Interesse" begründen, und nachweisen, daß der versicherte Gegenstand den Gefahren der in der Police bezeichneten Seereise ausgesetzt war (durch Faktura oder Konnossement, event. Bestätigung des Reeders); ferner wird der Nachweis des Unfalles (durch „Verklarung*) des Kapitäns) gefordert, sowie der Schadenshöhe durch Besich-tigungs-, Abschätzungs- oder Versteigerungsnrkunde. Die Zahlung erfolgt sofort nach Anerkennung des Schadens seitens der Gesellschaft. Bei einem Abandon muß die Zahlung 3 Monate nach der Erklärung erfolgen.

2. Technik der Prämienberechnung.

Die Prämienberechnung ist bei der Transportversicherung besonders schwierig, da brauchbare Statistiken—dieHauptvor-aussetzung eines rationellen Versicherungsbetriebes — sehr schwer aufzustellen sind. Wegen des weiten Geltungsbereiches der Versicherungen sind bei diesem Zweige mehr als

x) d. i. die vor Gericht oder Konsulat abgegebene, den Schadensfall betreffende Aussage des Kapitäns auf der Reise (auch „Seeprotest" genannt).

bei jedem anderen die Erfahrung und die rein kaufmännische Kalkulation die ausschlaggebenden Bestimmungsfaktoren. Trotz der Schwierigkeiten haben sich dennoch wenigstens für einzelne Gattungen von Versicherungen feste Prämiensätze herausgebildet, die allerdings fortdauernd — bei den Fortschritten unserer Transportmitteltechnik— einer Korrektur und Kontrolle bedürfen. Die objektiven Grundlagen der Prämienbemessung sind zunächst die Verhältnisse in den einzelnen Exporthäfen. Ferner müssen die Dampfer nach der Qualität, nach Klassen, Mter und auch Nationalität bewertet werden. Endlich kommen noch der Bestimmungshafen und die zu durchfahrenden Meeresstraßen in Betracht. Ein Bestimmungsfaktor mehr subjektiver Natur ist die Qualifikation der Schiffsführer.

Über die Qualität der Schiffe und Schiffsführer geben die sogenannten „Schiffsregister"Auskunft, in denen die diesbezüglichen Notizen und Nachrichten gesammelt werden. Für die Sammlung und Veröffentlichung dieser Register haben sich besondere Gesellschaften gebildet, die teilweise vom Staat subventioniert werden. Es gibt solche in Paris, London (die bekannteste, Lloyd’s Register), m denNiederlanden, Österreich, Italien, Dänemark, Deutschland (Germanischer Lloyd) und Amerika. Die Schiffe werden eingeteilt in: I. Stählerne Seeschiffe. Das Klassifikationszeichen ist A mit der Ziffer 100 bis 70, wobei 100 die höchste, und 70 die schwächste Stärke ausdrückt. Ferner wird ein „Fahrtzeichen" hinzugefügt: k — kleine Küstenfahrt, K — große Küstenfahrt, Atl — Atlantische Fahrt, L — lange Fahrt. Die Dicke der Platten, ebenso der Schiffsboden wird fortlaufend untersucht. II. Hölzerne oder Kompositschiffe (d. h. Schiffe, deren Hauptverbindungen aus Eisen bzw. Stahl und Holz bestehen). Diese werden klassifiziert nach Kalfaterung, Beschlägen der Doppelhaut, Bemastung und Takelung. Dabei sind A1 die besten, A, B 1, B die geringeren Klassen. Ebenso werden die Maschinen- und Kesselanlagen besonders gewertet.

Ergänzend hierzu kommen als Unterlagen die „Schiffsnachrichten" (Zeitungen) über die Bewegung der Schiffe, über Unfälle, Witterungsverhältnisse. Die bekannteste ist die „Lloyd’s List“.

Die Transportgüter werden ebenfalls besonders klassifiziert. Um aber mehr einheitliche Prämiensätze zu erhalten, ist man zu einem besonderen Modus übergegangen, nämlich an Stelle der Prämiensätze die Schadenbefreiungsprozente (Franchisen) zu variieren, indem man bei weniger leicht zu beschädigenden Gütern eben 3%, bei anderen 10% und mehr Franchise berechnet.

Ws Beispiel seien einzelne Prämiensätze mitgeteilt).

Seetarife (Hamburger Tarif).

Von einem Hafen Nordamerikas nach einem Hafen des Kontinents zwischen Havre und Hamburg per Dampfer der H.A.P.A.G. und des Nordd. Lloyd für Schmalz, das ganze

Jahr hindurch..................

mit anderen erstklassigen Dampfern.........

Von der Ostküste Mexikos für Kaffee, „frei von 10% Beschädigung, in Taxen nicht unter 25 Sack", mit Segelschiff erster Klasse nach England oder Kontinent zwischen Bordeaux und Hamburg, Versegelung vom 15./1. bis 30./6. 2*/₂% Für gleiche Reise und für gleichen Artikel mit erstklassigem

Vr%

V.%

• V.%

Dampfer regelmäßiger Linien...........

Für andere erstklassige Dampfer...........

und wenn die Reise via Hafen der Vereinigten Staaten Nordamerikas geht

Für Tee, „frei von 3% Beschädigung", nach England und dem Kontinent zwischen Havre und Hamburg beträgt die

Grundprämie von Häfen Südchinas........

von Häfen Nordchinas...............

Für Manufakturwaren, „frei von 3%", in Blech oder Zink

mit priv. Dampfer, wenn via Suez-Kanal.....

wenn via Kap der Guten Hoffnung.........

x) Vgl. Herzog, Die Praxis der Transportversicherung. Berlin 1909.

Flußtarife.

2¹/₄°/oo

Rheingebiet.

Für Kaffee von Rotterdam nach Mannheim.....

Hierauf wird jedoch ein Schlepprabatt und den bedeutenden c Kunden ein Kundenrabatt bis zu 40 und 50% gewährt. Elbegebiet.

V.%

Grundprämie von Hamburg nach Dresden für erstklassige Güter im Sommer................

Wesergebiet.

Für einfach tarifierte Güter von Bremen nach Hameln. ⁷/₈% Landtarife.

Eisenbahn und Post.

Für Stückgüter innerhalb Deutschlands und Österreichs Vio—¹/5°/oo von und nach Frankreich

Valoren Versicherung.

Für einen rekommandierten Brief, enthaltend Effekten, innerhalb Deutschlands bei Entfernungen bis 400 km

5 Pf. per 1000 M. 7 Pf. per 1000 M.

über 400 km

Auch die Transportversicherungen führen eine „Maximalkontrolle". Für jedes Fahrzeug wird eine Karte ausgefertigt, die alles Wesentliche über das versicherte Risiko enthält. Sie dient zur Feststellung, welche Versicherungssummen und welche Gegenstände auf ein Schiff in Versicherung übernommen werden. In der „Maximaltabelle" werden diejenigen Summen aufgeführt, die die Gesellschaft für eigene Rechnung übernimmt. Darüber hinaus wird Rückversicherung genommen bzw. ein Mitversicherer mit herangezogen.

Im allgemeinen schwanken bei der Seeversicherung die Prämien für Güter zwischen l%o und 4%, für Schiffe zwischen 3% und 9°/₀; für Transport auf Landwegen (Binnenversicherung) zwischen Vio und 1°/Oo, auf Flüssen und Binnengewässern zwischen ¹U°loo und IVZ/o. Die Prämie für Automobilversicherung beträgt IV2—3³/₄°/o, für Kaskoversicherung zwischen 1V₂ und S¹/₂°/₀.

GL Sonstige Versicherungszweige.

1. Hagelversicherung.

Die Gesellschaften versichern lediglich gegen den Schaden, welcher durch Hagelschlag an Feldfrüchten verursacht wird. Es werden sämtliche wirtschaftlich nutzbaren Teile einer Feldfrucht versichert, ob sie noch in der Wurzel ist oder ob die Ernte bereits begonnen hat. Ersetzt wird nur der tatsächliche Verlust, d. h. die Differenz zwischen dem Ertrage, den die Früchte usw. wahrscheinlich ohne Hagelschlag erzielt hätten, und dem verminderten Ertrage. Doch muß der Schaden eine bestimmte Minimalsumme (V12—Vis) erreichen. Die Schätzung des wahrscheinlichen Ernteertrages wird im allgemeinen dem Versicherten überlassen, doch werden in den Bedingungen Maximalsätze pro Hektar festgesetzt.

Für die Abschätzung der Gefahr wird die Fruchtgattung — die Bodenerzeugnisse zeigen gegen Hagelschaden einen verschiedenen Grad von Empfindlichkeit — und die örtliche Hagelgefährlichkeit (Ortsflurlage) zur Grundlage genommen. Ferner wird die Entwicklungsstufe der Pflanzen (Schoß-, Blüte-, Reif- und Ernteperiode) mit berücksichtigt bei der Bemessung der Prämie. Die geringste Prämie wird z. B. für Gräsereien und Futterkräuter, die höchste für Tabak gefordert. Bei teilweiser Selbstversicherung wird ein Rabatt (bis zu 25%) gewährt, ebenso solchen Versicherten, die eine bestimmte Anzahl von Jahren versichert sind, ohne daß eine Schadenregulierung notwendig wurde (5%). Im allgemeinen wird von den Gegenseitigkeitsgesellschasten eine „Vorprämie" erhoben, und reicht diese zu den Schadenszahlungen nicht aus, so wird entweder eine „Nachschußprämie" eingefordert oder aber die Entschädigungsleistung wird entsprechend gekürzt.

Gewöhnlich erfolgt die Schadenregulierung auch hier im Wege gütlicher Einigung, anderenfalls eine Sachverständigenkommission „Taxatoren" — zur Abschätzung gewählt wird, wie wir sie bereits bei einzelnen Zweigen der Schadensversicherung getroffen haben.

2. Biehversicherung.

Die Gesellschaften wollen den Besitzer von Vieh gegen den Schaden versichern, der ihm durch den Tod oder durch dauernde Minderung des Wertes des Viehes infolge von irgendwelchen Krankheiten erwächst. Man unterscheidet die Viehlebensversicherung, Schlachtviehversicherung (gegen den Schaden, der durch Verbot des Verkaufes oder durch Nichtverwendbarkeit des Fleisches entsteht), Stutenversicherung, Trichinen-, Biehtransport-, Manöver-, Operations-, Weideversicherung. Es ist stets und fortgesetzt der gesamte Viehbestand zu versichern, und zwar müssen für bestimmte Tiergattungen (z. B. Pferde, Maultiere, Esel, Hunde) ein spezielles Signalement — gegeben von einem Tierarzt — mit Taxe pro Stück gegeben werden. Ein Wechsel ist in diesem Falle der Gesellschaft mitzuteilen.

Für die Bemessung der Prämie ist die Gattung der Tiere maßgebend; innerhalb der Gattung wird wieder nach Verwendung, Alter usw. klassifiziert. Ähnlich wie bei der Hagelversicherung wird bei mehrjähriger Versicherungsdauer ohne Schadenfall ein Rabatt gewährt, ebenso wird stets eine teilweise Selbstversicherung (25%) verlangt.

3. Einbruchsdiebstahlversicherung.

Die Gesellschaften übernehmen die Versicherung nur für solche Schäden, welche durch Einbruch verursacht worden sind. Hierzu rechnet der Diebstahl mittels Einsteigens oder Erbrechens von Behältern, mittels Benutzung falsch er Schlüs-fei oder anderer zur ordnungsmäßigen Eröffnung nicht bestimmter Werkzeuge. Bargeld, Wertpapiere, ungefaßte Edelsteine usw. müssen in verschlossenen Behältern aufbewahrt werden. Eine Translokation der Gegenstände ist der Gesellschaft mitzuteilen.

Für die Prämienberechnnng kommt zunächst — ähnlich wie bei der Feuerversicherung — das örtliche Gebiet in Betracht, ferner ob es sich um einen Haushalt oder um ein Geschäftslokal handelt, wobei wiederum die verschiedenen Branchen klassifiziert werden. Eine Rolle spielen auch der Aufbewahrungsort, die event. Sicherheitsvorrichtungen (Konstruktion der Schlösser) und die in Frage kommenden Sachen selbst. Die Tarifprämien bewegen sich in der Regel bei Haushaltsversicherungen zwischen ⁴/io%o und 5°/₀o, für Geschäftsversicherungen zwischen VzVoo und 10°/oo.

Vierter Abschnitt.

Die Lebensversicherungsgesellschaften als Kreditinstitute.

Wie aus unseren Ausführungen hervorgegangen ist, bilden sich bei den Versicherungsgesellschaften bedeutende „Kapitalreserven", die sie im Interesse eines Zinsgewinnes selbstverständlich anlegen müssen. Es handelt sich hierbei um eine rein kaufmännische Funktion der Gesellschaften, die nur insofern mit der „versicherungsmäßigen" zusammenhängt, als sie nicht als selbständiger Zweig betrieben werden kann, d. h. nach rein „bankmäßigen" Gesichtspunkten, sondern stets unter Berücksichtigung des Wesens und des Zweckes der aufgespeicherten Gelder. Ms Hauptprobleme schälen sich die Fragen der „Sicherheit" und der „Liquidität" heraus. Auf die Frage der Sicherheit braucht nicht weiter eingegangen zu werden,

Die Lebensversicherungsgesellschaften als Kreditinstitute. 143

da sie die Kardinalforderung jeder Kapitalanlage ist, die dem Zwecke dient, Reserven für die Not — was ja die Versicherungen wollen — zu bilden. Inwieweit die Anlagen den Anforderungen der Liquidität genügen müssen, richtet sich naturgemäß danach, bis zu welchem Grade die Fonds einer „Plötzlichen" Inanspruchnahme ausgesetzt sind. Bei den Zweigen des Versicherungswesens, die auf einer festen und exakten statistischen Unterlage ruhen, läßt sich in dem Maße, wie sich die voraussichtlichen Schäden bestimmen lassen, selbstverständlich auch der voraussichtliche Geldbedarf ziemlich sicher feststellen. Die Bestimmung des Bedarfsmomentes wird um so unsicherer, je mehr die eintretenden Schadensfälle Schwankungen unterworfen sind. Für diejenigen Versicherungszweige also, die mit letzteren zu rechnen haben, ist eine höhere Liquidität zu fordern, als für jene. Wie wir gesehen haben, ist die Lebensversicherung auf den festesten statistischen Unterlagen aufgebaut. Bei ihr spielt daher die Liquiditätsfrage eine untergeordnete Rolle. Nach ihr kommen die Unfall-und Haftpflichtversicherungen, denen in weiteren Abständen die Sachversicherungen folgen, bei denen wiederum die Feuerversicherungen an erster Stelle stehen. Als Hauptkreditinstitute kommen die Lebensversicherungsgesellschaften in Betracht. Die Ursache liegt in ihren betriebstechnischen Grundlagen, die sie zu „Fondsbildern" ersten Ranges machen. Es braucht dabei nur auf die „Prämienreservefonds" derselben hingewiesen zu werden. Diese kommen daher allein nur für die folgenden Ausführungen in Betracht.

Wir müssen uns im Rahmen der uns gestellten Aufgabe mit diesem kurzen Hinweis auf das allgemeine kaufmännische Problem bei den Versicherungen begnügen. Wer diesen Problemen weiteres Interesse entgegenbringt, sei auf mein Buch: ,Die Kapitalanlagen der deutschen Privatversicherungsgesell-jd) elften" (Jena 1908), und auf die Veröffentlichungen des

Vereins für Sozialpolitik (Untersuchungen über das Versicherungswesen 1913) hingewiesen, welch letztere allerdings der Materie auch nichts Neues abgewinnen konnten. Uns interessieren die Versicherungsgesellschaften hier nur als „direkte" Kreditgeber.

I. Kautionsdarlehen.

Um Irrtümern vorzubeugen, sei von vornherein festgestellt, daß es sich hier nicht um eine „Unterschlagungsversicherung" handeln soll, wo also die Gesellschaft die Behörde oder den Unternehmer gegen die Verluste durch Veruntreuungen, Diebstahl, Unterschlagungen usw. von Angestellten versichert, sondern es handelt sich hier um ein Darlehen, das zum Zwecke der Kautionshinterlegung gewährt wird. Zwar wird diese Form in der Versicherungsliteratur ebenfalls vielfach als „Versicherung" gekennzeichnet, doch fehlt hierfür jede wissenschaftliche Begründung. Es ist eine reine banktechnische Kreditgewährung, schon deswegen, weil jede statistische Grundlage fehlt und weil die Gewährung nur nach rein subjektiven Bestimmungsgründen des Darlehensgebers erfolgt. Das Darlehen wird nur solchen Personen gewährt, deren finanzielle Lage, Charakter, Ruf und soziale Stellung eine Einlösung der eingegangenen Verpflichtungen gewährleistet, in erster Linie also Reichs- und Staatsbeamten. Im folgenden sei kurz die Praxis einer großen Lebensversicherungsgesellschaft auf Gegenseitigkeit gegeben.

Das Kautionsdarlehen wird auf Antrag bis zur Höhe von 18 000 M. gewährt. In der Regel wird noch die Stellung von Bürgen verlangt. Die Hergäbe des Kautionsdarlehens geschieht:

1. wenn die Kaution noch nicht bestellt ist, in der Weise, daß der Verein aus dem Darlehn für Rechnung des Darlehnsnehmers die

Kantionspapiere beschafft und diese als Drittbesteller der Kaution der Behörde hinterlegt;

2. wenn die Kaution bereits bestellt ist in der Weise, daß der Verein dem Darlehnsnehmer das Darlehn gegen Übertragung des Eigentumsrechts an den Kautionspapieren und Aushändigung des Kautionsempfangsscheines bar auszahlt.

Meistens wird zur weiteren Sicherung der Gesellschaften noch der Abschluß einer Lebensversicherung in bestimmter Höhe verlangt und der Versicherungsschein der Gesellschaft verpfändet. Für das Darlehen bzw. den Darlehensrest hat der Schuldner zu entrichten:

1. wenn ein Lebensversicherungsschein verpfändet ist, 5% Zinsen pro Jahr und als Beitrag zu einem Sicherungsfonds entweder einmal 3% des Darlehensbetrages oder 6 Jahre lang 1% (der Zinsgenuß der hinterlegten Papiere fällt dem Darlehensnehmer zu);

. 2. ohne Verpfändung eines Lebensversicherungsscheines 5% und einen Beitrag von 4% bzw. 1% 7 Jahre lang.

Das Darlehen ist allmählich durch viertel- oder halbjährliche Kapitalabzahlungen zu tilgen. Solange Zinsen usw. bezahlt werden, ist das Darlehen seitens der Gesellschaft unkündbar. Die hinterlegten Kautionspapiere bleiben Eigentum der Gesellschaft.

II. Policendarlehen.

Es handelt sich hierbei um Darlehen auf Grund der durch die Police repräsentierten Forderungen des Versicherten an die Versicherungsgesellschaft. Diese Forderungen werden durch zwei Werte repräsentiert:

1.    durch den Wert der Police zur Zeit der Darlehensgewährung, bedingt durch die bereits gezahlten Prämien, und

2.    durch den zukünftigen Wert der Police, der aus der Versicherungssumme bei deren Fälligkeit resultiert.

10

Hilbert, Technik des Versicherungswesens.

Für die Praxis kommen im allgemeinen nur solche Darlehen in Betracht, die auf Grund der bereits eingezahlten Prämien gewährt werden; und unter den Zweigen der Versicherung können nur diejenigen solche gewähren, bei denen eben auf Grund der Prämien für den einzelnen Versicherten und Darlehenssuchenden wirkliche „Sparguthaben" aufgespeichert werden. Es kommen daher nur die Lebensversicherungsgesellschaften und unter gewissen Voraussetzungen die Unfallversicherungen in Frage.

1. Die Lebensversicherungsgesellschaften verpflichten sich meistens gegen Verpfändung der Police das Darlehen höchstens bis zur Höhe des sogenannten „Rückkaufswertes" der Police zu gewähren, sofern die Versicherung eine bestimmte Zeit — meistens 3 Jahre — in Kraft ist. Dem Rückkaufswert liegt wiederum die Prämienreserve zur Zeit des Darlehens (je nach Dauer der Prämienzahlungen 50—75% derselben) zugrunde. Der Wert beträgt rund—als Beispiel-— bei einfacher Lebensversicherung von 100 M. bei gleichbleibender Prämie nach Jahren:

Eintrittsalter

10

15

20

25

4,60

5,30

5,80

6,90

8,35

11,55

9,70

10,85

12,30

14,65

17,60

23,30

14,95

20,80

27,40

17,00

23,95

31,60

19,65

27,75

36,10

23,30

32,15

41,15

27,10

36,30

36,80

51,00

47,45

66,70

60. „

17,00

36,15

56,60

74,90

100,00

Es handelt sich also um einen reinen Realkredit, so daß für die Gesellschaften weder der Zweck des Darlehens noch die persönlichen Verhältnisse des Darlehenssuchers in Betracht kommen.

Da der Betrag der auf die Police entfallenden Prämienreserve nur in der Zentrale (im mathematischen Bureau) fest-

in

gestellt werden kann, so ist der Antrag, der gewöhnlich an kein bestimmtes Formular gebunden ist, an die Direktion zu richten. Der Versicherungsschein ist bei der Gesellschaft zu hinterlegen. Der Versicherte erhält gleichsam als Quittung einen „Hinterlegungsschein" folgenden Inhalts:

Hinterlegungsschein der (Gesellschaft)

über den Lebensversicherungsschein (geschrieben Mark

für

Nr. .., der uns für ein Darlehen von M

1914 jeden Jahres

..............) verpfändet hat, für das 5% jährliche Zinsen vom

len

1914 ab, am

gegen eine Rechnung, die vom Vorstand der Gesellschaft ausgefertigt sein und auf der die Zahlung von dem zur Empfangnahme Beauftragten bescheinigt sein muß, im voraus zu zahlen sind.

Dieser Hinterlegungsschein gibt dem Inhaber die Rechte des Inhabers des Versicherungsscheins. (Unterschriften der Gesellschaft.)

Der Versicherte hat seinerseits einen „Schuldschein" auszustellen. Da dieser die hauptsächlichsten Darlehensbedingungen enthält, so sei der „Schuldschein" einer großen Aktiengesellschaft als Beispiel gegeben:

Schuld-Schein.

D. W.

.. als Darlehn gezahlt

Von der (Gesellschaft) habe ich Rmk.

19.. ab, am

ten

ten

geschrieben: Reichsmark erhalten. Ich verpflichte mich, davon fünf vom Hundert jährliche Zinsen vom

jeden Jahres sowie, wenn der Lombardzinsfuß der deutschen Reichsbank höher als 5% ist, eine Vergütung bis zur Höhe der Differenz auf ein Jahr gegen eine Rechnung, welche vom Vorstand der Gesellschaft ausgefertigt sein und auf der die Zahlung von dem zur Empfangnahme Beauftragten bescheinigt werden muß, im voraus zu zahlen.

Zur Sicherung für Darlehn, Zinsen und Kosten verpfände ich

der Ges. unter Hinterlegung des Versicherungsscheines Nr.......

ten

vom

über Mark..............

alle mir aus dem Versicherungsverträge an die Ges. zustehenden Rechte.

Sollte dieser Versicherungsvertrag aus irgend einem Grunde erlöschen, oder sollte die pünktliche Zahlung der Darlehnszinsen oder

eines Teiles derselben unterbleiben, so kann die Ges. das Darlehn mit sofortiger Wirksamkeit kündigen. In diesem Falle gilt auch derjenige Teil der Versicherungssumme als gekündigt, dessen Rückver-gütungswert dem gegebenen Darlehn nebst etwaigen Rückständen an Prämien, Zinsen und Kosten gleichkommt.

Die Kündigung des Darlehns steht mir jederzeit mit dreimonatiger Frist zu.

Wird dagegen die Versicherung bis zu dem in dem Versicherungsschein festgesetzten Zeitpunkt bedingungsgemäß fortgesetzt, und ist das Darlehn bis dahin nicht zurückgezahlt, so soll es gleichzeitig mit der Versicherungssumme fällig und bei ihrer Auszahlung davon abgerechnet werden.

run

Der Hinterlegungsschein verliert seine Gültigkeit und ist der Ges. zurückzugeben, wenn das Darlehn zurückgezahlt oder wenn es fällig und nicht prompt zurückgezahlt wird, sowie wenn der Bersiche-gsvertrag bedingungsgemäß erloschen ist.

(Datum und Unterschriften.)

Für Buchungszwecke werden in der Regel drei Skontren geführt: Pfandscheinskontro, Skontro der Ausleihungen und der Darlehensrückzahlungen. Für jeden Darlehensschuldner wird außerdem ein Kontokorrent angelegt. Einzug der Zinsen und die Verrechnung mit den Agenten erfolgen in derselben Art wie bei den Prämien (f. S. 59).

2. Policendarlehen kommen bei Unfallversicherungen nur für solche mit Prämienrückgewähr in Betracht, wo also nach Eintritt des Todes oder event, nach Vollendung eines vertragsmäßig bestimmten Lebensjahres die für die betreffende Versicherung bis dahin entrichteten Prämien zurückgezahlt werden. Die Gesellschaften stellen — meistens nach fünf Jahren — über die bezahlten Prämien „Rückgewährscheine" aus, die gleichsam eine Anweisung ans einen bestimmten Teil der Prämienreserve sind. Auf Grund dieser Rück-

Uber den verpfändeten Versicherungsschein hat mir die Ges. einen Hinterlegungsschein ausgestellt, der dem Versicherungsschein gleichsteht. Eine Verpfändung oder Abtretung der Rechte aus diesem ist der Ges. gegenüber nur dann rechtswirksam, wenn ich sie ihrem Vorstand schriftlich anzeige.

gewährscheine wird das Darlehen gegeben (oder die Gesellschaften kaufen diese Scheine ganz zurück, d. h. diskontieren sie). Ms Darlehenswert werden 75% desjenigen Wertes gezahlt, welchen die Rückgewährsumme zur Zeit der Darlehensgewährung nach den Rechnungsgrundlagen der betreffenden Gesellschaft besitzt. Die sonstigen Geschäftsvorgänge sind denen der Policendarlehensgewährung ähnlich.

Wie auf S. 88 bereits erwähnt wurde, ist die Verwendung der Gelder der Prämienreservefonds für solche Ausleihungen auch gesetzlich zulässig.

III. Sonstige Darlehen.

Daß auch Darlehen auf Grund des Versicherungsabschlusses überdenRückkaufswertderPolicehinaus—wennauch gegen sonstigeBürgschaft—gewährtwerden,istbekannt. Doch haben diese Darlehensgewährungen, die man auch „Vorauszahlungen auf die Versicherungssumme" nennt, nur schlechte Erfahrungen gezeitigt, so daß sie fast gar nicht, wenigstens nicht direkt von Versicherungsgesellschaften betrieben werden. Bei diesbezüglichen Anpreisungen von Agenten — ein noch jetzt beliebtes Lockmittel für den Versicherungsabschluß — sind die Versicherungsbedingungen auf solche Darlehensgewährungen hin genau durchzusehen, da mündliche Zusicherungen des Agenten die Gesellschaft nicht verpflichten.

Erwähnt müssen an dieser Stelle solche Unternehmungen werden, die als selbständige Kreditinstitute Darlehen — insbesondere an Beamte — gewähren und die zugleich die Versicherung bei einer bestimmten Versicherungsgesellschaft, mit der sie in einem Vertragsverhältnis stehen, verlangen. Der Darlehensnehmer hat in der Regel 1% Provision von der Summe, 5% Zinsen und außerdem die Versicherungsprämie zu bezahlen. Die Schuld ist in der Regel in 10 Jahren durch

Abzahlungen zu tilgen. Es gibt mehrere größere Institute dieser Art, die auf vollkommen solider Grundlage arbeiten*). Gegen Privatpersonen als Darlehensgeber dieser Art ist jedoch die größte Vorsicht am Platze. Daß die Lebensversicherung für Tilgung von Schulden (besonders Hypotheken) eine überaus segensreiche Wirkung betätigt, ist bekannt. Der Wert eines Versicherungsabschlusses liegt für den Gläubiger darin, daß er die geliehene Summe auch beim Tode des Schuldners (Versicherten) zurückerhält. Doch muß der Gläubiger im allgemeinen dieselben äußeren Formen (Verpfändung usw.) innehalten, wie die Gesellschaft sie bei ihren Policendarlehen in Anwendung bringen.

IV. Ausleihung von Hypothekengeldern.

Bereits in anderem Zusammenhange wurde erwähnt, daß die Lebensversicherungsgesellschaften in erster Linie die Hypothekenanlage bevorzugen und auch bevorzugen können, da ihre Fonds — besonders die Prämienreservefonds — eine überaus große Beständigkeit zeigen. Bei den Summen, die sie ausleihen — es kommen jährlich bald rund 200 Millionen Mark in Betracht —, spielen die Gesellschaften für die Kreditsucher heute eine ausschlaggebende Rolle.

1. Beleihungstechnik.

Sie beleihen städtische und ländliche Grundstücke, bevorzugen jedoch erstere. In der Regel finden Beleihungen nur an erster Stelle statt. Die Gesellschaften sind hinsichtlich ihrer Ausleihungen durch Vorschriften des V.A.G. (§60) gebunden. Auf Bauplätze und Neubauten, welche noch nicht fertiggestellt oder nicht ertragsfähig sind, auf

*) Schönitz, Hans, Der kleingewerbliche Kredit in Deutschland. Karlsruhe

1912.

Grundstücke, die einen dauernden Ertrag nicht abwerfen, insbesondere Gruben, Brüche, Bergwerke, werden Beleihungen in der Regel nicht gewährt¹). Meistens beschränken sich die Gesellschaften nur auf mit Gebäuden bebaute Grundstücke, die hauptsächlich zu Wohnungen dienen. Einige Gesellschaften ziehen den Kreis der beleihungsfähigen Grundstücke noch enger, indem ein Minimalwert des Wohngebäudes von 20 000 M. zur Bedingung gemacht wird. Die Beleihungsgrenze liegt innerhalb der ersten drei Fünfteile des Wertes der Grundstücke bei städtischen und zwei Dritteilen bei ländlichen Grundstücken, doch darf der bei der Beleihung angenommene Wert den Verkaufswert zur Zeit der Beleihung nicht überschreiten. Für die Feststellung des Verkaufswertes sind die tatsächlich in den letzten Jahren unter gewöhnlichen Verhältnissen gezahlten Kaufpreise des betreffenden Grundstückes zu berücksichtigen. Durch bauliche konjunkturelle Veränderungen eingetretene Wertverschiebungen sind dabei mit in Betracht zu ziehen. Die Grundlagen für die Abschätzung des Grundstückswertes bilden 1. der Boden- und Bauwert, und 2. der Ertragswert. Der Bodenwert wird nach Maßgabe der in den letzten Jahren für Grundstücke in gleicher oder gleichwertiger Lage gezahlten Kaufpreise unter Berücksichtigung der Eigenart des abzuschätzenden Grundstücks und des etwa vor der Bebauung dafür gezahlten Kaufpreises bemessen. Für die Feststellung des Bauwertes sind die Herstellungskosten der Gebäude nach den ortsüblichen Preisen unter angemessenem Abzüge für die Abnutzung und die Kosten etwa erforderlicher Ausbesserungen maßgebend. Der Feststellung des Ertragswertes werden die tatsächlich gezahlten Mietpreise zugrunde gelegt. Von dem jährlichen Roherträge wird die Summe in Abzug gebracht, welche zur Deckung der orts-üblichen Lasten, Abgaben, der Unterhaltungskosten und eines angemessenen Betrags für Amortisation notwendig ist (mindestens 15% des Reinertrags). Der hiernach verbleibende Reinertrag ist zu demjenigen Zinsfüße, den der Käufer eines derartigen Grundstückes üblicherweise verlangt und bei Bemessung des Kaufpreises zugrunde legt, mindestens aber zu 5% zu kapitalisieren.

Der Feststellung des Beleihungswertes muß eine Abschätzung des Grundstücke durch eine für diese Zwecke errichtete öffentliche Behörde (Taxämter) oder mehrere private Sachverständige (Taxatoren) vorangehen.

Die Beleihung bedarf der Zustimmung des Aufsichts-rats bzw. der aus dessen Mitte gewählten Hypothekenkommission (s. S. 15).

2. Darlehnsantrag und -bedingungen.

Die meisten größeren Versicherungsgesellschaften halten entsprechende gedruckte Antragsformulare zur Verfügung. Bei einer großen Berliner Aktiengesellschaft lautet dieses:

wohnhaft in

bei der Gesellschaft die Gewährung einer ..... Nr. .. Amtsgerichts ......Blatt

verzeichneten Grundstück an erster Stelle einzutragenden und für die Dauer von 10 Jahren unkündbaren Darlehns-

vom Hundert Zinsen jährlich und einer einmaligen, bei Auszahlung des ersten Darlehnsbetrages fälligen Entschädigung von........vom Hundert.

Die Valuta wird nach Fertigstellung des Baues am.........

gezahlt.

Sollte das Darlehn aus irgend einem Grunde am.........

nicht zur Zahlung kommen, so steht es der (Ges.) frei, die M........

vom Hundert jährlich verzinst zu verlangen, oder vom gesamten Vertrage zurückzutreten und die sofortige Zahlung einer Konventionalstrafe von 2 vom Hundert der obigen Beleihungssumme zu fordern.

Hiermit beantrage ich, der

............gehörigen, zu .

belegenen und im Grundbuche des

auf dem

Nr.

von

Band

Hypothek im Betrage von M.

vom

ab mit

zu

IV. Ausleihung von Hypothekengeldern.

153

Die (Ges.) erklärt sich bereit, einen Teil des Darlehns schon von Fertigstellung des Rohbaues an ratenweise zu zahlen. Die Höhe der einzelnen Raten wird nach örtlicher Besichtigung auf Grund von Gutachten des Sachverständigen der Gläubigerin bestimmt. Für jede Besichtigung sind 20/30 M., für die Schlußlaxe 45 M. zu zahlen. Sämtliche Zahlungen sind bis zur Vorlegung des Gebrauchsabnahmescheines mit...... vom Hundert jährlich zu ver

zinsen. Zessionen der Darlehnsvaluta oder von Teilbeträgen derselben durch mich sind für die (Ges.) nur dann rechtsverbindlich, wenn die (Ges.) zu der jedesmaligen Zession ihre schriftliche Zustimmung erteilt hat. Pfändungen der Darlehnsvaluta resp. von Teilen derselben berechtigen die Ges. insoweit vom Vertrage zurückzutreten, als noch Zahlungen auf das versprochene Darlehn ausstehen.

Die Hingabe des Darlehns verpflichtet mich resp. meine Rechtsnachfolger, der Darlehnsgeberin jederzeit auf Verlangen die Mietsund Verkaufsverträge, den Feuerkassenschein resp. die Feuerver-sicherungspolize zur Einsicht vorzulegen, die Prämien der Feuerversicherung pünktlich zu entrichten, sowie die für die Bestellung eines Hypothekensicherungsscheines erforderlichen Erklärungen zu vollziehen und die etwaigen Kosten hierfür zu tragen.

Falls die Hingabe der Hypothek aus einem nicht von mir zu vertretenden Grunde nicht zustande kommen sollte (z. B. weil der Aufsichtsrat der Ges. seine Genehmigung versagt uff.), so erhalte ich die gleichzeitig hiermit für die Aufnahme der Volltaxe eingezahlten

Kosten von......M. zurück. Sämtliche übrigen durch die Einsicht

des Grundbuchs, Eintragung der Hypothek usw. entstehenden Kosten übernehme ich und verpflichte mich insbesondere, die Kosten der Eintragung sofort nach Empfang der Gerichtskostenrechnung zu bezahlen.

Ein Formular der Darlehnsbedingungen, auf Grund deren die Hypothek eingetragen werden soll (welches einen integrierenden Teil dieses Vertrages bildet), habe ich heute erhalten und vor Unterschrift dieses Antrages durchgelesen.

An diesen Antrag halte ich mich bis zum Eingänge der von der (Ges.) zu treffenden Entscheidung, spätestens jedoch bis zum Ablauf von vier Wochen von heute ab gebunden.

Die Darlehnsbedingungen sind bei den Gesellschaften ebenfalls ziemlich einheitlich, so daß wir uns auf die Wiedergabe der Bedingungen einer Gesellschaft beschränken können:

1. Die Zinsen sind am ersten Tage jedes Kalendervierteljahres fällig. Bei verspäteter Zinszahlung erhöht sich der Zinssatz für die

Zeit von der Fälligkeit bis zur Zahlung auf 5 vom Hundert jährlich. Ebenso sind fällige Kapitalbeträge vom Fälligkeitstage ab mit 5 vom Hundert jährlich zu verzinsen; die Zinsen sind zugleich mit dem Kapital zu zahlen.

2.    Jeder Teil ist berechtigt, das Kapital unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 6 Monaten zum Schluß eines Kalendervierteljahres zu kündigen; die Rückzahlung darf jedoch nicht vor Ablauf von 10 Jahren erfolgen.

3.    Die Gläubigerin ist berechtigt, die sofortige Rückzahlung des Darlehns oder von Teilen desselben zu verlangen:

a)    wenn die Zinsen nicht bis zum 10. Tage jedes Kalendervierteljahres oder andere aus dieser Urkunde geschuldete Beträge nicht binnen einer Woche nach Fälligkeit gezahlt werden;

b)    wenn die Zwangsversteigerung und Zwangsverwaltung des Grundstücks oder eines Teils desselben angeordnet wird;

c)    wenn über das Vermögen des Schuldners Konkurs eröffnet wird, oder der Schuldner seine Zahlungen einstellt;

d)    wenn nicht auf Verlangen der Gläubigerin binnen einer Woche nachgewiesen wird, daß die auf dem Grundstücke errichteten Gebäude gegen Feuersgefahr versichert sind;

f)    wenn der Grundstückseigentümer die Berichtigung des Grundbuches in den Fällen, in welchen das Eigentum ohne Auflassung auf einen anderen übergeht, nicht auf Verlangen der Gläubigerin unverzüglich auf seine Kosten herbeiführt;

g)    wenn im Falle einer Weiterveräußerung des belasteten Grundstücks der neue Erwerber sich nicht auf Erfordern der Gläubigerin vor dem von ihr zu bezeichnenden Notar unverzüglich in rechtswirksamer Weise der sofortigen Zwangsvollstreckung in das belastete Grundstück und sein sonstiges Vermögen unterwirft.

4.    Wird der Gläubigerin auf ihr Verlangen der Nachweis, daß die auf dem Grundstück befindlichen Gebäude gegen Feuersgefahr versichert sind, nicht binnen einer Woche erbracht, so kann sie die Versicherung auf Kosten des Schuldners bewirken oder erneuern. Die zu diesem Zweck verauslagten Beträge hat der Schuldner der Gläubigerin sofort zu erstatten.

5.    Kündigt die Gläubigerin die Hypothek ohne Vorlegung des Hypothekenbriefes, so kann der Eigentümer des Grundstückes aus diesem Grunde die Kündigung nicht zurückweisen.

e)    wenn eine Verschlechterung oder Wertminderung des Grundstücks oder seiner Zubehörteile eingetreten ist, insbesondere wenn die Fertigstellung von Neubauten aus irgendeinem Grunde verzögert wird;

In den Fällen, in welchen das Eigentum des Grundstücks ohne Auslassung auf einen anderen übergeht, ist der jeweilige Eigentümer verpflichtet, auf Verlangen der Gläubigerin die Berichtigung des Grundbuches herbeizuführen.

Alle auf Grund dieser Schuldurkunde zu leistenden Zahlungen sind in deutschen Reichsgoldmünzen bei der Hauptkasse der Gläubi- • gerin in Berlin zu entrichten.

Die Hypothek soll die erste Stelle im Grundbuche erhalten.

6. Schuldner unterwirst sich wegen aller Ansprüche an Kapital, Zinsen oder von Gesetzeswegen zu zahlenden Beträge der sofortigen Zwangsvollstreckung in sein gesamtes Vermögen, und zwar dergestalt, daß die Zwangsvollstreckung in das Grundstück auch gegen dessen jeweiligen Eigentümer zulässig sein soll. Die Vollstreckungsklausel soll der Gläubigerin auf ihren Antrag ohne den urkundlichen Nachweis derjenigen Tatsachen, von deren Eintritt die Fälligkeit abhängt, erteilt werden.

V. Wechsel- und Lombardkredit.

Für den Wechsel- und Lombardkredit kommen die Gesellschaften als Geber fast gar nicht in Betracht. Beim Diskontgeschäft beschränken sie sich lediglich auf den Verkehr mit größeren Bankhäusern, indem sie bei günstigen Geldsätzen und disponiblen Kassenbeständen eine bestimmte Summe von Wechseln von dem Bankhause übernehmen, um sie mehrere Tage vor Verfall wieder demselben Bankhause zum Einzug und zur Gutschrift zu übergeben. Im Lombardgeschäft beschränken sie sich nur auf Lombardierung von Wechseln und Wertpapieren. Im allgemeinen haben sie sich bei diesen Kreditgewährungen die Geschäftsmaximen der Reichsbank zu eigen gemacht.

Register.

130.

Abandon 136.

Abgekürzte Lebensversicherung 72.

— Leibrentenversicherung

101.

Ablehnung von Risiken 22. Abonnementsversicherung

132.

Abrechnung beim Versicherungsfall 56.

— der Agenten 64. Absterbeordnung s. Sterblichkeitstafel.

Agenten 27, 37. Agentenregister 31. Agenturen 18. Agenturenbuch 59. Aktiengesellschaften (Vers.)

10.

ambundant 119. Anschlußversicherung 113. Antrag 39, 92, 125, 131. Antragsbureau 31. Antragsstatistik(Register) 22, 33, 41.

Anzeigepflicht 52.

Arzt 83.

Attest 83.

Aufgeschobene Leibrente 100.

Aufnahmeattest 83. Aufsichtsamt für Privatversicherung 12, 14. Aufsichtsrat 15. Auskunftsbureau 33. Außendienst 26.

Bagatellschäden 55. Bestandsstatistik 33.

Bilanz 64, 65, 89. Bordereau 50, 61. Bruttoprämie 43. Buchführung 58.

Buchhalter 25.

Buchhalterei 34.

Chomageversicherung 120.

Darlehnsabteilung 34.

Dezentralisation 12. Direktoren 24, 30. Dispache 134.

Dispacheur 134.

Dividende 11, 77. Doppelversicherung 39, 57.

Einbruchsdiebstahlversicherung 141.

Einkommensteuerermäßigung 96.

Einnehmer 28. Einzelversicherung 103, 132. Eisenbahnunfallversicherung 112.

Erlebensfallversicherung 72. Explosionsgefahr 118.

Feuerversicherung 118. Folgeprämien 48. Fragebogen 39.

Franchisen 135. Freizügigkeit 119.

Gebäudeversicherung 122, 127.

Gefahrenklassen 106. Gefahrenkomplex 123. Gefahrerhöhung 50. Gemischte Betriebsformen

12.

Generalagent 18, 35. Generalinstruktion 19, 30. Generalversicherung 132. Gewinnbeteiligung 76. Gewinn- und Verlustrechnung 66.

Gewinnverteilung 90. Grundprämie 107, 123. Gründungsfonds 11. Gütertransportversicherung

Haftpflichtversicherung 112. Hagelversicherung 140. Haverei 134. Hinterlegungsschein 147. Hypothekenanlage 87. Hypothekenbureau 34.

Hypothekendarlehen 150. Hypothekenkommission 15.

Jahresbericht 67>

Inkasso 63.

Innendienst 24.

Inspektor 27, 54, 127. Instruktion (derAgenten)30. Invalidität 76, 102, 105. Jnvaliditätsgrad 111.

Kapitalanlagen 88, 142. Kapitalversicherung 74. Karenzzeit 91.

Kartensystem 35, 60.

— bei der Lebensvers. 84. Kaskoversicherung 130. Kasse 34.

Kastenshstem 63. Kautionsdarlehen 144. Kinderversicherung 92. Kollektivversicherung 103. Korrespondenten 25. Korrespondenz 32. Kriegsgefahr 92, 131. Kuratorium 15.

Lebensversicherung 70. Leibrentenversicherung 98. Liquidität (der Kapitalanlagen) 143.

Lloyds 10.

— Register 137. Lombarddarlehen 155. Löschrabatt 123.

Mathematiker 26. Mathematisches Bureau 33. Maximalkontrolle 32, 125,

139.

— Register 124.

Memorial 59, 61. Minimaltarife 124. Mobiliarversicherung 119,

126.

Nachweisungen an die Aufsichtsbehörde 86. Nettoprämie 43, 82,

115.

Oberstes Organ 15. Objektive Gefahren 121,137. Öffentliche Versicherungen

9.

Organisationsbureau 30. Ortsgattung 122. Ortsregister 125. Ortsveränderung 51.

Passagierversicherung 112. Pauschalpolice 132.

Police 47.

Policen-Darlehen 145. Prämien 41.

Prämienberechnung 41, 81, 102, 110, 116, 121, 136. Prämienfreie Versicherung 78.

Prämienkontrolle 60, 62. Prämienreserve 45, 82, 85, 89, 110.

—    Anlagevorschriften 88.

—    Nachweisungen 86.

—    Register 86. Prämienrückgewähr 75,101,

109.

Prämiensteuer 46. Prämienüb ertrüge 66. Prämienzahlung 47. Prämienzuschläge 108,119. Privatversicherungen 10. Prokuristen 24. Prolongation 52.

Prospekte 37. Prozeßführung 116, 117.

Rabatt 115, 140.

Rapport 64.

Ratenzahlung (bei Prämien) 48.

Rechner 25. Rechnungsbureau 33. Rechnungslegung 65. Register 68. Reichsbankgirokonto 63. Rente 107.

Rentenversicherung 98. Rettungspflicht 53. Revisionsai^t 26.

Revisoren 14, 26.

Risiko 8.

Risikoprämie 82.

Rückgewähr (Prämien-) 74, 101, 109.

Rückkaufabteilung 34. Rückkaufswert 91, 146. Rückversicherung 20, 45. Rückversicherungsabteilung 32.

Rückwärtsversicherung 113.

Sachverständigenkommission 55.

Schadensfall 52.

—    Abteilung 32.

—    Regulierung 56,95,110, 117, 127, 133.

—    Reserve 89. Schadenstechnik 54.

Schad ens w ah rsch einlichkeit

Schiffsregister 137. Schlepper 28.

Seeprotest 136. Seeversicherung 131. Selbstmord 91.

Selektion (ausgewählte Leben) 83.

Selbstversicherung 56. Serien 133.

Sicherheitsvorschriften für Fabriken 128.

Skontro 148. Sozialversicherung 9. Spaltungsgesetz in der Buchführung 59. Spezialinstruktion 30. Sprinkleranlagen 123. Statistisches Bureau 33. Sterblichkeitstafel 81, 103. Subdirektion 18.

Subjektive Gefahren 121,

137.

Tarife 44, 45, 71, 72, 73,75, 79, 80, 81, 99, 100, 102, 107, 108, 112, 116, 124, 139, 146.

Taxe 127, 133. Tischlereien(Feuervers.)l24. Transportversicherung 130.

Uberlebensversicherung 76,

103.

Überversicherung 39, 57. Umlageverfahren 41. Unfallversicherung 103. Untersuchung (ärztliche) 83. Unterversicherung 39, 56. Unverfallbarkeit der Police

91.

B. A. G. (Bersicherungs-Aufsichtsgesetz) 12, 14. Valorenversicherung 131,

139.

Verbände (Vers.-Verb.) 22. Verbundene Leben 76, 103. Verklarung 136. Versicherung, Begriff 7. Versicherungsbedingungen

115.

—    d. Feuerversicherungll8.

—    d. Haftpflichtversicherung

— der Lebensversicherung

90.

—    der Transportversicherung 131.

—    der Unfallversicherung 104.

Versicherungsfall s. Schadensfall.

Versicherungsvereine a. G. (auf Gegenseitigkeit) 11.

Versicherungsvertrag 47.

Versicherungswert 38, 133.

Berwaltungsausschuß 15.

Verwaltungskosten 43, 77, 85.

Viehversicherung 141.

Vorsorgeversicherung 113.

Vorstand 13.

V. B. G. = Versicherungsvertragsgesetz.

Wahrscheinlichkeitsrechnung

42.

Wechselkredit 155.

Wertermittlung 38.

Wertminderung 51.

Zentralisation 19.

Zillmern 85.

Zuschlagsprämien 108,119.

Zweiganstalten 18.

S. 61

G.L.Göfchen'fche Verlagshandlung G.m.b.H. Berlin W10 und Leipzig

¹

Bestände der Prämienreservefonds dürfen hierzu wenigstens nicht verwendet werden.

Versicherlillgsmathemaiik

Von

Dr. Wilhelm Großmann

(Sammlung Schubert Bö. XX) 3n Leinwand gebunden 5 Mark

VersicherullgSlnalhemaiik

Von

Dr. Alfred Loewy

Professor an der LlniverMi Freiburg l. B.

2., umgearbeitete Auflage

(Sammlung Göschen Nr. 180)

3n Leinwand gebunden 90 Pfennig

G. I. Göschen'sche Verlagshandlung G. m. b. H. Berlin W 10 und Leipzig

DasVerflchemllgsweseil

Von

Dr. iur. Paul Moldenhauer

Professor der Versicherunnswissenschaft a. d. Handelshochschule Köln

I.    Allgemeine Versicherungslehre

II.    Die einzelnen Versicherungszweige

(Sammlung Göschen Nr. 262 u. 636)

Preis jedes Bändchens in Leinwand gebunden 90 Pf.

Das erste Bändchen führt in die Grundlagen der Versicherung ein, und zwar in erster Linie des privaten Versicherungswesens. Es gibt zunächst einen Überblick über Zweck, Wesen und wirtschaftliche Bedeutung, Entwicklung und Voraussetzung der Versicherung und geht dann zur Darstellung der Organisation des Versicherungswesens über. Das zweite Bändchen behandelt die einzelnen Versicherungszweige. Nicht nur die großen wie Transport-, Feuer-, Haftpflicht-, Hagel- und Viehversicherung, wie Lebens- und Unfallversicherung, sondern auch die kleineren, meist erst der jüngsten Zeit entstammenden Versicherungen. Gerade auf die Probleme, die die neueste Zeit in der Kredit-, Hypotheken-, Mietverlust-, in der Streik- und Boykottversicherung stellt, geht das Werkchen ein. Bei jedem Versicherungszweig sind die einzelnen Unterarten, die wirtschaftliche Bedeutung, die Organisation, vor allem aber auch die Technik näher behandelt. Zahlreiche statistische Angaben unterstützen die Ausführungen.

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G. I. Göschen'sche Verlagshandlung G. m. b. H. Berlin W 10 und Leipzig

Sozialversicherung

(Reichsversicherung, Angestelltenversicherung, Arbeitslosenversicherung)

Von

Professor Dr. Alfred SRanes

3., wesentlich veränderte Auflage

(Sammlung Göschen Nr. 267)

Preis in Leinwand gebunden 90 Pf.

=    . . Um so dankenswerter ist es, daß ein um die Ver- E

SP

05

sicherungswissenschaft so verdienter Mann wie Manes ° uns in vorliegendem Bändchen mit meisterlicher Beherr-= schung des Stoffes einen interessanten und gut orien- = = tierenden Überblick über das große Gebiet der Sozialver- E ° sicherung gibt. Es bedarf wohl keines Hinweises, daß ° Jurist wie Volkswirtschaftler, aber auch sonst jeder, dem = das Wohl und Wehe unserer arbeitenden Bevölkerung am 2 == Herzen liegt, sich mit dem Problem und der gesetzlichen E § Regelung der Sozialversicherung auseinanderzusetzen hat. ° ” Ich möchte das vorliegende Merkchen insbesondere den Studierenden der Universität und der Handelshochschule 2 als Einführung in das schwierige Gebiet der öffentlich- = = rechtlichen Versicherungswiffenschaft angelegentlich emp- °

= fehlen."    Rhein. Hochschul-Zeitung Nr. 4,1912.

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Biblioteka Politechniki Krakowskiej

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